Постанова

від 09.08.2011 по справі 4-659/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

4-659/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09.08.2011 судья Кировско го районного суда г. Днепропе тровска Овчаренко Н.Г., рассмо трев представление в.и.о. стар шего следователя НМ ГНИ в Кир овском районе г. Днепропетро вска лейтенанта налоговой ми лиции Бояркиной Ю.А. от пр оизводстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В июле 2009 года гр. ОСО БА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, действ уя осознанно, из корыстных по буждений, за денежное вознаг раждение дал согласие на рег истрацию и создание с исполь зованием своих паспортных да нных субъекта предпринимате льской деятельности (юридиче ского лица), которым является ООО «Спецбудсервис»(код ЕГР ПОУ 36573528), с целью прикрытия неза конной деятельности, а именн о неправомерного получения б юджетных средств и их дальне йшего выведения в теневой се ктор экономики путем использ ования банковских счетов и д ругих обязательных реквизит ов и составленных подложных документов бухгалтерского у чета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъе кта хозяйствования, а также з анижения и не отображения в н алоговой отчетности реальны х объемов проводимых финансо во-хозяйственных операций су бъекта предпринимательской деятельности ООО «Металоком плект», в результате чего гос ударству причинен материаль ный ущерб в крупних размерах на общую сумму 522 386,00 грн.

01.08.2011 года по данному фа кту возбуждено уголовное дел о № 99116508 по признакам преступле ния, предусмотренного по ч.2 ст .205 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_2 за денежное вознаграждени е без цели осуществления фин ансово - хозяйственной деят ельности в интересах третьих лиц зарегистрировал предпри ятие ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528). ОСОБА_2, а также лица указанные в регистраци онных, финансовых и бухгалте рских документах предприяти й ООО «Спецбудсервис»(код ЕГ РПОУ 36573528) никакой финансово-хо зяйственной деятельности да нного предприятия не вели. Кр оме того, неустановленные ли ца, в интересах которых было з арегистрировано указанное п редприятие на протяжении 2009-2011 года, без действительного на мерения осуществлять деятел ьность, связанную с производ ством и продажей товарно-мат ериальных ценностей, выполне нием и представлением работ и услуг используя реквизиты, печати и счета, созданных им и «фиктивных»субъектов хозя йственной деятельности, в то м числе ООО «Спецбудсервис»( код ЕГРПОУ 36573528), ООО «Днепрсерв испром»«код ЕГРПОУ 36494174», ООО « Стар Вест Пром» (код ЕГРПО У 34806848) документально оформлял и несуществующие операции на получение товарно-материаль ных ценностей, работ и услуг, п осле чего, данные документы и спользовались различными су бъектами хозяйственной деят ельности на территории Украи ны, для неправомерного получ ения бюджетных средств и их д альнейшего выведения в тенев ой сектор экономики путем ис пользования банковских счет ов и других обязательных рек визитов и составленных подло жных документов бухгалтерск ого учета и налоговой отчетн ости созданного фиктивного с убъекта хозяйствования, а та кже занижения и не отображен ия в налоговой отчетности ре альных объемов проводимых фи нансово-хозяйственных опера ций иных субъектов предприни мательской деятельности в то м числе ООО НВЦ «Металокомпл ект»(код ЕГРПОУ 23933208).

Кроме того, досудебным след ствием установлено, что в пре ступной схеме, направленной на умышленное уклонение от у платы налогов путем не отобр ажения в налоговой отчетност и полного объема проводимых финансово-хозяйственных опе раций, задействован ряд подк онтрольных «транзитных»и «ф иктивных»предприятий, а имен но: ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174. Также установлено что орг анизаторами и непосредствен ными участниками указанной п реступной схемы являются гр. ОСОБА_4. ІНФОРМАЦІЯ_2, г р. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, г р. ОСОБА_7.

Данные обстоятельства под тверждаются полностью собра нными материалами настоящег о уголовного дела.

В ходе проведенных операти вных мероприятий установлен о, что согласно полученной ин формации из ОАБ в Днепропетр овской области гражданин ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 проп исан и проживает по адресу: АДРЕСА_1, где могут находить ся бухгалтерские документы, печати «фиктивных»субъекто в хозяйственной деятельност и в том числе ООО "Спецбудсерв ис" код 36573528, ООО "Стар Вест Фи нанс" код 34806848, ООО "Днепросервис пром" код 36494174 и др. вещественные доказательства, которые мог ут иметь значение для рассле дование уголовного дела.

Изучив материалы уголовно го дела, считаю, что представл ение подлежит удовлетворени ю, поскольку исходя из матери алов уголовного дела, есть до статочные данные полагать, ч то по месту регистрации и про живания ОСОБА_5, ІНФОРМА ЦІЯ_3, в АДРЕСА_1, могут на ходиться бухгалтерские доку менты, печати «фиктивных»суб ъектов хозяйственной деятел ьности в том числе ООО "Спецбу дсервис" код 36573528, ООО "Стар Вес т Финанс" код 34806848, ООО "Днепрос ервиспром" код 36494174 и другие док азательства имеющие значени е для расследования уголовно го дела.

Руководствуясь ст.177 УПК Укр аины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производст во обыска по мету регистраци и и проживания ОСОБА_5, І НФОРМАЦІЯ_3, в АДРЕСА_1.

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко