Постанова

від 09.08.2011 по справі 4-666/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

4-666/11

П О С Т А Н О В А

09.08.2011 суддя Кіровсько го районного суду м. Дніпропе тровська Овчаренко Н.Г., розгл янувши подання т.в.о. старшого слідчого ПМ ДПІ в Кіровськом у районі м. Дніпропетровська лейтенанта податкової міліц ії Бояркіної Ю.А. про пров едення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В період в липня 2009 року гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 , використовуючи свої паспор тні данні за грошову винагор оду, без наміру здійснювати г осподарську діяльність ство рив суб' єкт господарської д іяльності - юридичну особу Т ОВ «Спецбудсервіс»з метою пр икриття незаконної діяльнос ті, пов' язаної з переведенн ям безготівкових грошових ко штів, отриманих підприємство м нібито за поставлені товар и у готівку та їх подальшим на правленням у тіньовий сектор економіки шляхом використан ня реквізитів створеного фік тивного підприємства та зани ження реальних об' ємів пров едених господарських операц ій суб' єктом господарюванн я ТОВ «Металокомплект», вна слідок чого державі було нан есено збиток у великих розмі рах.

За фактом фіктивного підпр иємництва 01.08.2011 року т.в.о. старш им слідчим ПМ ДПІ в Кіровсько му районі м. Дніпропетровськ а Бояркіною Ю.А. порушена кримінальна справа № 99116508, у від ношенні директора ТОВ«Спецб удсервіс» (код ЕГРПОУ 36573528) ОС ОБА_2, за ознаками злочину пе редбаченого ч. 2 ст. 205 КК Україн и.

В ході досудового слідства було встановлено, що ОСОБА _2, ІНФОРМАЦІЯ_1, використ овуючи свої паспортні данні за грошову винагороду, не маю чи при цьому на меті здійснен ня підприємницької діяльнос ті., в інтересах третіх осіб, с творив суб' єкт господарськ ої діяльності - юридичну осо бу ТОВ «Спецбудсервіс». Особ и, які вказані в статутних, ре єстраційних, фінансових та б ухгалтерських документах ТО В «Спецбудсервіс» ніякої фін ансово - господарської діял ьності підприємства не здійс нювали. Крім цього невстанов лені особи, в інтересах яких ОСОБА_2 зареєстрував вказа ний суб' єкт господарської д іяльності, 2010-2011 році, не маючи н а меті здійснювати будь - як у підприємницьку діяльність (виготовлення, придбання, про даж товарно - матеріальних ц інностей, виконування чи при дбання робіт та послуг, тощо) , використовуючи реквізити, п ечатки та рахунки створених/ придбаних ними «фіктивних»с уб' єктів господарської дія льності в тому числі підприє мств ТОВ «Спецбудсервіс» (ко д 36573528) та ТОВ «Дніпросервіспро м»(код 36494174), ТОВ «Стар Вест Ф инанс» (код 34806848) для незаконног о отримання бюджетних коштів та подальшого їх направленн я у тіньовий сектор економік и, документально оформляли н еіснуючі (безтоварні) операц ії на отримання товарно-мате ріальних цінностей, робіт та послуг, після чого ці докуме нти використовувались різн ими суб' єктами господарськ ої діяльності на території У країни, в тому числі ТОВ НВЦ «М еталокомплект»(код ЕГРПОУ 23933 208) для відображення в бухгалт ерському та податковому звіт ах, з метою незаконного отрим ання бюджетних коштів та под альшого їх направлення у тін ьовий сектор економіки та пр отиправного заниження реаль них об' ємів проведених госп одарських операцій, внаслідо к чого державі було нанесено збиток у великих розмірах.

Дані обставини підтверджу ються матеріалами криміналь ної справи, тому подання підл ягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити виїмку ориг іналів первинних фінансово-г осподарських (бухгалтерськи х) документів ТОВ НВЦ «Метало комплект»(код ЕГРПОУ 23933208), які с відчать про фінансово-господ арські взаємовідносини з ТОВ «Дніпросервіспром»(код ЕДР ПОУ 36494174), ТОВ «Спецбудсервіс» (к од ЕДРПОУ 36573528), ТОВ «Стар Вест Финанс» (код ЕДРПОУ 34806848), за п еріод з 2009 року по теперішній ч ас, включаючи: договори; угоди ; додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сал ьдові відомості; книги облік у придбання і продажу товарі в, робіт (послуг); доручення; то варно-транспортні документи ; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накла дні; рахунки; акти виконаних р обіт (послуг) і прийому-переда чі товару, робіт (послуг); лист и; платіжні документи; докуме нти складського обігу; докум енти здачі товару, робіт (посл уг) на збереження та інші доку менти, в приміщенні зазначен ого СПД та у їх службових осіб .

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Н.Г. Овч аренко