Постанова

від 09.08.2011 по справі 4-154/11

КОМУНАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу09.08.2011

Дело №4-154/2011

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

о проведении выемки докуме нтов, содержащих банковскую тайну

07 апреля 2011 года г. Запорожье

Судья Коммунарского рай онного суда г. Запорожье Стом атов Э.Г., с участием прокурора Кнут Ю.А., рассмотрев представ ление старшего следователя п рокуратуры Коммунарского ра йона г. Запорожье юриста 3 клас са Мордвинов А.А., по уголо вному делу №611106пр, -

У С Т А Н О В И Л :

Из предоставленных суду м атериалов уголовного дела ус матривается, что в производс тве прокуратуры Коммунарско го района г.Запорожья находи тся уголовное дело, возбужде нное в отношении ОСОБА_2 п о ч.2 ст.205, ч.2 ст.366 УК Украины.

Расследованием по делу уст ановлено, что директор ООО «К омтранс Плюс»ОСОБА_2, 07.12.2009 г ода зарегистрировал в исполн ительном комитете Запорожск ого городского совета ООО «К омтранс Плюс»без цели ведени я хозяйственной деятельност и, а с целью прикрытия незакон ной деятельности неустановл енных лиц по уклонению от упл аты налогов путем формирован ия для них фиктивной расходн ой части при начислении нало га на прибыль предприятия и н еправомерного формирование налогового кредита по НДС, чт о повлекло к нанесению ущерб а государству в феврале 2010 год а на общую сумму 4332787 грн.

Так же установлено, что ОС ОБА_2 занимая должность дир ектора ООО "Комтранс Плюс", буд учи должностным лицом уполно моченным на выполнение орган изационно-распорядительных и административно-хозяйстве нных функций, по предварител ьному сговору с неустановлен ными лицами, 19.03.2010 года внес нед остоверные сведения в налого вую декларацию по налогу на д обавленную стоимость ООО «Ко мтранс Плюс»за февраль 2010 год а относительно объемов поста вки товаров и услуг предприя тия на таможенной территории Украины, что не соответствуе т действительности, поскольк у никаких хозяйственных опер аций ООО «Комтранс Плюс»по п оставке товаров или оказанию услуг в феврале 2010 года не пров одило.

05.04.2010 года ОСОБА_2 предоста вил указанный заведомо подде льный документ в государстве нную налоговую инспекцию Ком мунарского района Запорожья .

Указанными умышленными де йствиями ОСОБА_2 помог укл ониться от уплаты налогов не установленным лицам перед Го сударством на общую сумму 4332787 грн, из которых налог на прибы ль составляет 2599672 грн, НДС 1733115 гр н.

Расследованием также уст ановлено, что ООО «Комтранс п люс» проводило фиктивные хоз яйственные операции с ООО «Н овапром»(код ЕГРПОУ 37129362), чем за вышало затратную часть после днего, тем самым способствуя уклонению от уплаты налогов на прибыль предприятия и неп равомерного формирование на логового кредита по НДС.

С целью осуществления фина нсово-хозяйственной деятель ности ООО «Новапром»(код ЕГР ПОУ 37129362) открыт банковский сче т №2600339310040 в АБ «Диамантбанк»(МФО 320854). Кроме того в указанном уч реждении банка находятся док ументы, имеющие значение для полного, всестороннего и объ ективного расследования по д елу.

Суд полагает, что представл ение подлежит удовлетворени ю, поскольку проведение выем ки имеет существенное значен ие по данному уголовному дел у, и ее проведение не может вос препятствовать объективном у проведению досудебного сле дствия.

На основании изложенного , руководствуясь ст.178 УПК Укра ины, суд, -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление старшего с ледователя прокуратуры Комм унарского района г.Запорожье Мордвинова А.А. - удовлет ворить.

Провести выемку по расчетн ому счету ООО «Новапром»(код ЕГРПОУ 37129362) №2600339310040, открытом в АБ «Диамантбанк»(МФО 320854), распол оженном по адресу: г. Запорожь е, пр.Ленина, 198, выписки движени я денежных средств с 21.07.2010 по 05.04.20 11 (в электронном и бумажном ви де) с обязательным указанием даты, названия контрагента, е го кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка , предназначение платежа, сум мы, оснований для перевода и указания остатков денежных с редств на счету, а также ориги налов следующих документов:

- Заявлений об открытии (зак рытии) счетов, договоров расч етно-кассового обслуживания счетов, корешка уведомления от налогоплательщика об отк рытии счетов в учреждении ба нка, справки о взятии на учет п лательщика налогов, страхово го свидетельства, уставных д окументов, копий паспортов у чредителей и директоров пред приятия, копий справок физич еских лиц плательщиков налог ов, справки формы 4-ОПП, приказ ов (распоряжение) о назначени и директоров и других должно стных лиц;

- Заявлений на получение чек овых книжек;

- Карточек с образцами подпи сей и оттиска печати, которые действовали в течение перио да времени с момента открыти я счетов, а также имеющихся ко пий паспортов лиц, которым пр едоставлено право подписи и распоряжения средствами пре дприятия;

- Договоров с приложениями к ним о предоставлении банков ских услуг с использованием программно-технического ком плекса "Клиент-Банк", "Интернет -Банк", "SMS услуги", а также докуме нтов, которыми оформлены и по дтверждается ограниченный к руг лиц, имеющих доступ к данн ым систем и документов, котор ыми зафиксировано номер теле фона, через который осуществ лялась связь с сервером банк а;

- Кредитных дел ООО «Новапро м»(код ЕГРПОУ 37129362) с имеющимис я кредитными договорами и пр иложений к этим кредитным до говорам;

- Договоров залога, которым обеспечивалась выплата банк у кредитов и процентов за их и спользование, и документов, п одтверждающих право залогод ателя на внесение в залог пре дмета залога;

- Заявлений на получение кре дитов ООО «Новапром»(код ЕГР ПОУ 37129362) ;

- Платежных документов, кото рыми подтверждается перечис ление кредита на счет ООО «Но вапром»(код ЕГРПОУ 37129362) и друг их документов по кредитного дела.

Проведение выемки поручит ь сотрудникам УНМ ГНА в Запор ожской области.

Судья: Э.Г. Стоматов

С постановлением озна комлен:

(ф. и. о . должность)

«