Постанова

від 01.09.2011 по справі 4-1950/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси «19 »серпня 2011 року

Суддя Соснівського р айонного суду м. Черкаси Деру нець О.А., розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Черка ській області ст. лейтенанта податкової міліції Постри ганя О.Г. про проведення обш уку приміщень ПП «КДБ-2009» за юр идичною та фактичною адресою : Черкаська область, м. Шпола, в ул. Леніна, 129 по кримінальній с праві № 2511100081, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області ст. лейте нант податкової міліції По стригань О.Г., за погодження м з в.о. прокурора Черкаської о бласті, звернувся із подання м про проведення обшуку прим іщень за адресою: Черкаська о бласть, м. Шпола, вул. Леніна, 129, д е знаходиться ПП «КДБ-2009».

Своє подання аргументува в тим, що в провадженні СВ ПМ Д ПА в Черкаській області пере буває кримінальна справа № 2511100081 порушена відносно дире ктора СФ «Деметра»(код ЄДРПО У 25584930) ОСОБА_2 по факту фікти вного банкрутства, за ознака ми складу злочину, передбаче ного ст. 218 КК України.

Встановлено, що ОС ОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будуч и директором Спілки фермерів «Деметра»(код ЄДРПОУ: 25584930, с. Ма тусів, Шполянський район, Чер каська область), з метою уникн ення від сплати коштів в сумі 3 580 054,09 грн. перед кредитором ФГ « Ольвія», використав в господ арській діяльності СФ «Демет ра»підроблені фінансово - го сподарські документи, а саме : договори купівлі-продажу №004 /05 від 20.01.2005, № 014/05 від 18.02.2005, щодо придб ання ноу-хау у ТОВ «Вид-Три»(ко д ЄДРПОУ: 33155968 м. Київ) та договір № 212/10 від 14.10.2010 укладений між ТОВ «Вид Три»та ПП «КДБ-2009»про від ступлення права вимоги до СФ «Деметра»у розмірі 5 555 000 грн.

В ході проведеного ан алізу податкової та бухгалте рської звітності ТОВ «Вид Тр и»та СФ «Деметра»встановлен о, що у січні 2005 року ТОВ «Вид Тр и», по деклараціях з податку н а додану вартість, задекларо вано загальний обсяг продажу у розмірі 267,9 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 5 3,5 тис. грн.), у лютому 2005 року 405,6 ти с. грн. ( в т.ч. ПДВ - 81,1 тис. грн.). Згі дно декларації з податку на п рибуток за перший квартал 2005 р оку, товариством задекларова но валовий дохід у розмірі 903,3 т ис. грн., що свідчить про відсу тність факту реалізації ноу- хау на адресу СФ «Деметра». Кр ім того, в податкових деклара ціях з податку на додану варт ість СФ «Деметра»за січень-л ютий 2005 року не відображено пр идбання ноу-хау. В статистичн ій звітності СФ «Деметра»за 2008-2010 роки (баланс форми №1) придб ане ноу-хау не рахується, кред иторська заборгованість пер ед ТОВ «Вид Три»не відображе на.

Згідно висновку експ ертного дослідження № 71-Б від 22.07.2011 СФ «Деметра»спроможна зд ійснювати платежі, розрахову ватись з боргами в необхідно му обсязі наявними у нього ак тивами або такими, які безпер ервно поповнюються за рахуно к його діяльності.

В подальшому, ОСОБА _2, продовжуючи свій злочинн ий намір, відобразив вище вка зані операції в бухгалтерськ ому та статистичному обліку СФ «Деметра», сформувавши, та ким чином, штучну кредиторсь ку заборгованість перед ПП « КДБ-2009»в сумі 5 555 000 грн . та ініціював фіктивне банкр утство СФ «Деметра», подавши 10.03.2011 до Господарського суду Че ркаської області завідомо не правдиву офіційну заяву про фінансову неспроможність ви конання вимог з боку кредито рів, в результаті чого ФГ «Оль вія»було завдано великої мат еріальної шкоди.

На письмовий запит ДПА в Ч еркаській області, щодо нада ння документів (податкові на кладні, акти приймання-перед ачі, договори і т.п.), що свідчат ь про фінансово-господарські операції ПП «КДБ-2009»з ТОВ «Вид -Три» та СФ «Деметра»за періо д з 01.01.2005 року по 01.06.2011 року директо р ПП «КДБ-2009»ОСОБА_3 підтве рджуючих документів не надав та окрім цього, від надання по яснення з приводу вищевказан их фінансово-господарських о пераціях відмовився.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, взявши до ув аги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що за а дресою: Черкаська область, м. Ш пола, вул. Леніна, 129, де знаходи ться ПП «КДБ-2009», зберігаються податкові накладні, акти при ймання-передачі, договори та інші документи, які свідчать про фінансово-господарські операції ПП «КДБ-2009»з ТОВ «В ид три»та СФ «Деметра» та я кі мають значення для повнот и розслідування кримінально ї справи, керуючись ст. 177 КПК Ук раїни, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Провести обшук п риміщень за юридичною та фак тичною адресою ПП «КДБ-2009»з ме тою відшукання та вилучення документів (податкові наклад ні, акти приймання-передачі, д оговори і т.п.), які свідчать пр о фінансово-господарські опе рації ПП «КДБ-2009»з ТОВ «Вид три»та СФ «Деметра»за періо д з 01.01.2005 року по 01.06.2011 року та інши х документів, які мають значе ння для встановлення істини в справі та зберігаються за а дресою: Черкаська область, м. Ш пола, вул. Леніна, 129.

2. Проведення обшуку доруч ити працівникам податкової м іліції ДПА в Черкаській обла сті.

3. Копію постанови направи ти прокурору Черкаської обла сті.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: О.А. Дерунець

Постанова мені оголо шена: