Постанова

від 05.09.2011 по справі 4-2123/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «05 »вересня 2011 року

Суддя Соснівського райо нного суду м. Черкаси Марціше вська О.М., розглянувши поданн я ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Черк аській області ст. лейтенант а податкової міліції Постр иганя О.Г., погодженого в.о. п рокурора Черкаської області по кримінальній справі № 25 11100081, -

В С Т А Н О В И В :

Ст. слідчий СВ ПМ ДПА в Ч еркаській області ст. лейтен ант податкової міліції Пос тригань О.Г. за погодженням з в. о. прокурора Черкаської о бласті звернувся із поданням про надання дозволу на прове дення виїмки у службових осі б ТОВ «Вид-Три»(код ЄДРПОУ 33155968, юридична адреса: м. Київ, вул . Павла Пестеля, 11, фактична адр еса: м. Київ, вул. Пироговсько го, 19, корп. 8, кв. 8 ) оригіналів д окументів (податкові накладн і, акти приймання-передачі, до говори і т.п.), що свідчать про ф інансово-господарські опера ції ТОВ «Вид-Три»з СФ «Деметр а»та ПП «КДБ-2009»за період з 01.01.2005 року по 01.01.2011 року та інших доку ментів, які мають значення дл я встановлення істини у спра ві.

Своє подання аргуме нтував тим, що в провадженні С В ПМ ДПА в Черкаській області перебуває кримінальна справ а № 3601100021 порушена відносн о директора Спілки фермерів «Деметра»(код ЄДРПОУ 25584930) ОС ОБА_2 по факту фіктивного ба нкрутства, за ознаками склад у злочину, передбаченого ст. 21 8 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директ ором Спілки фермерів «Деметр а»(код ЄДРПОУ 25584930, с. Матусів, Шп олянський район, Черкаська о бласть), з метою уникнення від сплати коштів в сумі 3 580 054, 09 грн . перед кредитором ФГ «Ольвія », використав в господарські й діяльності СФ «Деметра»під роблені фінансово-господарс ькі документи, а саме: договор и купівлі-продажу № 004/05 від 20.01.05, № 014/05 від 18.02.05 щодо придбання ноу-х ау у ТОВ «Вид-Три»(код ЄДРПОУ 3 3155968, м. Київ), договір № 212/10 від 14.10.10 у кладений між ТОВ «Вид-Три»та ПП «КДБ-2009»про відступлення п рава вимоги до СФ «Деметра»у розмірі 5 555 000 грн. та договір № 1 від 01.10.09 про надання юридичних послуг ПП «КДБ-2009»спілці ферм ерів «Деметра» на суму 600 000 грн .

. В ході проведеного аналізу податкової та бухга лтерської звітності ТОВ «Вид Три», СФ «Деметра»встановле но, що у січні 2005 року, ТОВ «Вид Т ри», по деклараціях з податку на додану вартість, задеклар овано загальний обсяг продаж у у розмірі 267,9 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 53,5 тис. грн.), у лютому 2005 року 405,6 ти с. грн. ( в т.ч. ПДВ - 81,1 тис. грн.). Згі дно декларації з податку на п рибуток за перший квартал 2005 р оку, товариством задекларова но валовий дохід у розмірі 903,3 т ис. грн., що свідчить про відсу тність факту реалізації ноу- хау на адресу СФ «Деметра». Кр ім того, в податкових деклара ціях з податку на додану варт ість СФ «Деметра»за січень-л ютий 2005 року не відображено пр идбання ноу-хау. В статистичн ій звітності СФ «Деметра»за 2008-2010 роки (баланс форми №1) придб ане ноу-хау не рахується, кред иторська заборгованість пер ед ТОВ «Вид Три»не відображе на.

В подальшому ОСОБА_ 2 відобразив вище вказані о перації в статистичному облі ку СФ «Деметра»сформувавши ш тучну кредиторську заборгов аність перед ПП «КДБ-2009»в зага льній сумі 6155 000 грн. та ініціюва в фіктивне банкрутство, пода вши 10.03.11 до Господарського суд у Черкаської області офіційн у заяву про фінансову неспро можність виконання вимог з б оку кредиторів.

На письмовий запит № 14 836/26-912 від 10.06.11 УПМ ДПА в Черкаські й області до ТОВ «Вид-Три», щод о надання документів (податк ові накладні, акти приймання -передачі, договори і т.п.), що св ідчать про фінансово-господа рські операції ТОВ «Вид-Три» з СФ «Деметра»та ПП «КДБ-2009»за період з 01.01.2005 року по 01.01.2011 року к омерційний директор ТОВ «Вид -Три»ОСОБА_3 відповіді не надав та окрім цього, від пояс нень з приводу проведених фі нансово-господарських опера ціях відмовився.

Враховуючи вищевикла дене, з метою повного, всебічн ого розслідування криміналь ної справи, виникла необхідн ість у проведенні виїмки док ументів (податкові накладні, акти приймання-передачі, дог овори і т.п.), що свідчать про фі нансово-господарські операц ії ТОВ «Вид-Три»з СФ «Деметра »та ПП «КДБ-2009»за період з 01.01.2005 р оку по 01.01.2011 року та інших докум ентів, які мають значення для встановлення істини у служб ових осіб ТОВ «Вид-Три» (код ЄД РПОУ 33155968, юридична адреса: м. Ки їв, вул. Павла Пестеля, 11, фактич на адреса: м. Київ, вул. Пирог овського, 19, корп. 8, кв. 8 ).

Заслухавши думку прокуро ра, слідчого у провадженні як ого перебуває дана криміналь на справа, дослідивши матері али кримінальної справи в ре жимі не розголошення даних д осудового слідства, вважаю, щ о подання підлягає до задово лення, оскільки оригінали ви щевказані документів мають д оказове значення по кримінал ьній справі, а тому, керуючись ст.ст. 66, 178, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Провести виїмку у с лужбових осіб ТОВ «Вид-Три»(к од ЄДРПОУ 33155968, юридична адреса : м. Київ, вул. Павла Пестеля, 11, фа ктична адреса: м. Київ, вул. П ироговського, 19, корп. 8, кв. 8 ) о ригіналів документів (податк ові накладні, акти приймання -передачі, договори і т.п.), що св ідчать про фінансово-господа рські операції ТОВ «Вид-Три» з СФ «Деметра»та ПП «КДБ-2009»за період з 01.01.2005 року по 01.01.2011 року т а інших документів, які мають значення для встановлення і стини у справі.

2. Проведення ви їмки доручити співробітника м податкової міліції ДПА в Че ркаській області.

3. Копію постанов и направити прокурору Черкас ької області.

Постанова оскарженню не підлягає.