Постанова

від 29.03.2011 по справі 4-900/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-900/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29 марта 2011 года г. Дон ецк

Судья Ворошиловского суда г.Донецка Князьков В.В., рассм отрев представление следова теля по ОВД СО НМ ГНА в Донецко й области старшего лейтенант а налоговой милиции Аллахв ердяна К.О., о проведении об ыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве ОРУД С О НМ ГНА в Донецкой области на ходится уголовное дело № 75-11-05-85, возбужденное по факту умышл енного уклонения от уплаты н алогов в бюджет в особо крупн ом размере неустановленными должностными лицами ООО «До нукррекпромсервис РПК»(код Е ГРПОУ 33621290) по признакам престу пления, предусмотренного ч.3 с т.212 УК Украины.

В процессе проведения досу дебного следствия установле но, что неустановленные лица ООО «Донукррекпромсервис РП К»(код ЕГРПОУ 33621290), имеющего сви детельство о государственно й регистрации № 1 266 102 0000 009045 от 22.06.05, з арегистрированного по юриди ческому адресу: 83018, Донецкая об ласть, г.Донецк, Киевский райо н, ул. Артема, дом 286, (фактически й адрес предприятия: 83000, г. Доне цк, Ворошиловский район, пр. Ил ьича, дом 3), состоящего на нало говом учете в ГНИ в Киевском р айоне г. Донецка с 13.06.07 за № 743/10/29-11-2 0, действуя умышленно, в период январь-февраль, май 2010 года укл онились от уплаты в бюджет на лога на добавленную стоимост ь в размере 4 183 047,93 грн., который в ходит в систему налогообложе ния Украины, введенный в уста новленном законом порядке, ч то повлекло фактическое непо ступление в бюджет денежных средств в особо крупных разм ерах, что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлага емый налогом минимум доходов граждан.

Также, согласно заключения экспертного исследования № 21 от 24.01.11 отдела НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Донецкой области у становлено, что ООО «Донукрр екпромсервис РПК»при соверш ении бестоварных операций с ООО «Укрспецресурсы»(код ЕГР ПОУ 33008415) за период январь-февра ль 2010 года, май 2010 года в нарушен ии п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины « О налоге на добавленную стои мость»№168/97-ВР от 03.04.97г. в результ ате завышения налогового кре дита, не исчислило и не уплати ло в бюджет налог на добавлен ную стоимость в сумме 4 183 047,93 грн .

Кроме того установлено, что на территории г. Донецка неус тановленные лица, действуя у мышленно, с целью прикрытия н езаконной деятельности и пол учения неконтролируемой гос ударством прибыли, используя в своих преступных целях под ставных (фиктивных) учредите лей и директоров создали и за регистрировали (перерегистр ировали) в органах государст венной регистрации ряд субъе ктов предпринимательской де ятельности - юридических ли ц, а именно: ООО «Борас-Торг»(к од ЕГРПОУ 33993968), ООО «Укрголдмет »(код ЕГРПОУ 35610741), ЧП «Сервисстр ой-торг»(код ЕГРПОУ 34876674), ООО «Д онбизнесторг»(код ЕГРПОУ 34604611) , ООО «Донукррекпромсервис Р ПК» (код ЕГРПОУ 33621290), ООО «Альян с-плюс ПКФ»(код ЕГРПОУ 33524310), ООО «Пром-Укр-Альфа»(код ЕГРПОУ 35 343352), ООО «Укр-Инвест-Альянс»(ко д ЕГРПОУ 35537452), ООО «Омега-Укр-Ин вест»(код ЕГРПОУ 35319204), ООО «Пром -Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319199), ОО О «Сервис-Пром-Инвест»(код ЕГ РПОУ 35318326), ООО «Дон-снек»(код ЕГ РПОУ 36253588), ООО «Донбасстехмонт аж»(код ЕГРПОУ 30998282), ООО «Стройт ехпроэкт»(код ЕГРПОУ 34534356), ООО « ЦОФ Антрацит»(код ЕГРПОУ 31962414), О ОО «ЦОФ «Володарского»(код Е ГРПОУ 35035456), ООО «ЦОФ «Миусинска я»(код ЕГРПОУ 33838093), ООО «НВП «Юг овостокенергосервис»(код ЕГ РПОУ 36616697), ООО «ПКК «Угле-Донбас с»(код ЕГРПОУ 31272498), ООО «Наука, т ехника, технологии и информа ция»(код ЕГРПОУ 31649948), ООО «ГМТ-Д евелопмент»(код ЕГРПОУ 35656147), ОО О «ГМТ-Интерпрайс» (код ЕГРПО У 35655947).

Фактически контролируя хо зяйственную деятельность ук азанных предприятий с призна ками фиктивности, неустановл енные лица, используя реквиз иты и банковские счета, систе матически осуществляя незак онную деятельность - получал и от различных СПД реального сектора экономики на расчет ные счета ООО «Борас-Торг», ОО О «Укрголдмет», ЧП «Сервисст рой-торг», ООО «Донбизнестор г», ООО «Донукррекпромсервис РПК», ООО «Альянс-плюс ПКФ», О ОО «Пром-Укр-Альфа», ООО «Укр-И нвест-Альянс», ООО «Омега-Укр -Инвест», ООО «Пром-Укр-Инвест », ООО «Сервис-Пром-Инвест», ОО О «Дон-снек», ООО «Донбасстех монтаж», ООО «Стройтехпроэкт », ООО «ЦОФ Антрацит», ООО «ЦОФ «Володарского», ООО «ЦОФ «Ми усинская», ООО «НВП «Юговост окенергосервис», ООО «ПКК «У гле-Донбасс», ООО «Наука, техн ика, технологии и информация », ООО «ГМТ-Девелопмент», ООО « ГМТ-Интерпрайс» денежные сре дства в безналичной форме, по д видом оплаты за поставленн ые товары, выполненные работ ы, и предоставленные услуги, к оторые фактически не осущес твлялись. Далее безналичные денежные средства «конверти ровались»в денежную налично сть и возвращались заказчика м данных услуг, за что, неустан овленные лица получали денеж ное вознаграждение в процент ной ставки от суммы «конверт ации»денежных средств.

Также, в ходе досудебного сл едствия установлено, что воз можным организатором указан ной противозаконной деятель ности является ОСОБА_2 І НФОРМАЦІЯ_1, который имеет в собственности 1/2 части кварти ры, расположенной по адресу: АДРЕСА_1. Право собственнос ти на недвижимое имущество, р асположенное по вышеуказанн ому адресу, согласно справки КП «БТИ г. Луганска»№ 15/43-633 от 24.02.2 011 года зарегистрировано за ОСОБА_2 и ОСОБА_3.

В настоящее время по делу во зникла необходимость в прове дении обыска квартиры, наход ящейся в собственности ОСО БА_2, который причастен к не законной деятельности по «ко нвертации»безналичных дене жных средств в денежную нали чность, с целью нахождения до кументов, предметов, имеющих значение по делу, а также доку ментирования преступной дея тельности указанного лица.

Таким образом, следствие ра сполагает данными, что ориги налы первичных бухгалтерски х документов, которые подтве рждают факт финансово-хозяйс твенной деятельности ООО «До нукррекпромсервис РПК»и выш еуказанных подконтрольных С ПД, а также документы, свидете льствующие о финансово-хозяй ственных взаимоотношениях О ОО «Донукррекпромсервис РПК »с ООО «Укрспецресурсы» могу т находиться по месту прожив ания ОСОБА_2, по адресу: А ДРЕСА_1.

На основании изложенного, р уководствуясь ст.177 УПК Украин ы, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести обыск квартиры расположенной по адресу: АДРЕСА_1, собствен никами которой являются ОС ОБА_2 и ОСОБА_3, с целью обн аружения и изъятия оригинало в первичных бухгалтерских, н алоговых и юридических докум ентов, подтверждающих факт ф инансово-хозяйственной деят ельности ООО «Борас-Торг»(ко д ЕГРПОУ 33993968), ООО «Укрголдмет» (код ЕГРПОУ 35610741), ЧП «Сервисстро й-торг»(код ЕГРПОУ 34876674), ООО «До нбизнесторг»(код ЕГРПОУ 34604611), О ОО «Донукррекпромсервис РПК »(код ЕГРПОУ 33621290), ООО «Альянс-п люс ПКФ»(код ЕГРПОУ 33524310), ООО «П ром-Укр-Альфа»(код ЕГРПОУ 35343352), ООО «Укр-Инвест-Альянс»(код Е ГРПОУ 35537452), ООО «Омега-Укр-Инвес т»(код ЕГРПОУ 35319204), ООО «Пром-Ук р-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319199), ООО « Сервис-Пром-Инвест»(код ЕГРП ОУ 35318326), ООО «Дон-снек»(код ЕГРП ОУ 36253588), ООО «Донбасстехмонтаж »(код ЕГРПОУ 30998282), ООО «Стройтех проэкт»(код ЕГРПОУ 34534356), ООО «ЦО Ф Антрацит»(код ЕГРПОУ 31962414), ООО «ЦОФ «Володарского»(код ЕГР ПОУ 35035456), ООО «ЦОФ «Миусинская» (код ЕГРПОУ 33838093), ООО «НВП «Югов остокенергосервис»(код ЕГРП ОУ 36616697), ООО «ПКК «Угле-Донбасс» (код ЕГРПОУ 31272498), ООО «Наука, тех ника, технологии и информаци я»(код ЕГРПОУ 31649948), ООО «ГМТ-Дев елопмент»(код ЕГРПОУ 35656147), ООО « ГМТ-Интерпрайс»(код ЕГРПОУ 3565 5947), а также бухгалтерских и фин ансово-хозяйственных докуме нтов свидетельствующих о вза имоотношениях ООО «Донукрре кпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290) с ООО «Укрспецресурсы» (ко д ЕГРПОУ 33008415), в том числе черно вых записей, печатей, неоприх одованных ТМЦ, системных бло ков, дискет, дисков как содерж ащих на магнитном носителе и нформацию о деятельности ука занных СПД, со вскрытием сейф ов как закрытых хранителей в озможной информации, и иные п редметы и документы, которые могут иметь значение для уст ановления истины по уголовно му делу.

Постановление окончат ельное и обжалованию не подл ежит.

Судья Князьков В.В.