Постанова

від 01.02.2011 по справі 4-401/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-401/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«1»лютого 2011 року Ворошиловський районний с уд м. Донецька

Суддя Ворошиловс ького району м. Донецька Кн язьков В.В. розглянувши под ання слідчого ВРКС СВ ПМ ДПА у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліц ії Бородінової В.В., узгод жене з заступником прокурора Донецької області Нестеренк ом О.І. про надання дозволу на проведення виїмки у посадов их осіб АТ «Астра банк»(МФО 3805 48), -

В С т а н о в и В :

У провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходи ться кримінальна справа № 75-11-05-70, порушена у відношенн і порушеної у відношенні дир ектора ТОВ Фірма «Меркурій»( код ЄДРПОУ 20381369) ОСОБА_3 і зас тупника директора ТОВ Фірма «Меркурій»(код ЄДРПОУ 20381369) О СОБА_4, за фактом умисного ух илення від сплати податків, щ о призвело до фактичного нен адходження до Державного бюд жету України коштів в особли во великих розмірах, за ознак ами складу злочину, передбач еного ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий ВРКС СВ ПМ ДПА у Дон ецькій області Бородінова В. В. звернулася до суду з поданн ям про надання дозволу на про ведення виїмки у осіб АТ «Аст ра банк»(МФО 380548).

У судовому засіданні слідч ий ВРКС СВ ПМ ДПА у Донецькій о бласті Бородінова В.В. просил а задовольнити подання в пов ному обсязі, мотивуючи свої в имоги тим, що директор і голо вний бухгалтер ОСОБА_3, а т акож заступник директора О СОБА_4, будучи посадовими ос обами ТОВ Фірма «Меркурій»(к од ЄДРПОУ 20381369) зареєстрованог о рішенням виконкому Донецьк ої міської ради від 10.11.1994 р. за юр идичною адресою: АДРЕСА_1, що перебуває на податковому обліку ДПІ у Ворошиловськом у районі м. Донецька під № 1666 ві д 10.11.1994 р., що є платником податку на додану вартість, в період з березня 2008 р. по лютий 2010 р. діючи умисно, з корисливих мотивів , маючи мету, направлену на ухи лення від сплати податків за попередньою змовою групою о сіб, при здійсненні документ ально-оформленої діяльност і з постачань, отримання і від пускання товарно - матеріаль них цінностей нібито від ПП « Донтехкомплект»(код ЄДРПОУ 3 2965385), ТОВ «Вторснабгрупп»(код Є ДРПОУ 35150984), ТОВ «Віват-пром»(код ЄДРПОУ 33913327) і ТОВ «Альта Строй» (код ЄДРПОУ 35098846), порушуючи п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 р., незаконно сфор мував податковий кредит з по датку на додану вартість по в казаних операціях, внаслідок чого, згідно висновку фахівц я НІЕКЦ ГУМВД України в Донец ькій області № 210 від 10.12.2010 р. «в р езультаті проведення безтов арних операцій між ТОВ Фірма «Меркурій»і підприємствами ПП «Донтехкомплект»(код ЄДР ПОУ 32965385), ТОВ «Вторснабгрупп»(к од ЄДРПОУ 35150984), ТОВ «Віват-пром» (код ЄДРПОУ 33913327) і ТОВ «Альта Ст рой»(код ЄДРПОУ 35098846), ТОВ Фірма «Меркурій»за період з березн я 2008 р. по лютий 2010 р. не обчислило і не сплатило до бюджету пода ток на додану вартість в сумі 3 796 679,00 грн., що привело до фактич ного ненадходження до держав ного бюджету коштів в особли во великих розмірах.

За даними досудового слідс тва директор і головний бухг алтер ТОВ Фірма «Меркурій»(к од ЄДРПОУ 20381369) ОСОБА_3, а тако ж заступник директора ТОВ Фі рма «Меркурій»(код ЄДРПОУ 20381369 ), ОСОБА_4 сумісно з ОСОБА _5 (який згідно даних Форми 1 в ідділу ГІРФО Ворошиловськог о РВ Донецького ГУ ГУМВС Укра їни в Донецькій області є чол овіком ОСОБА_4), ОСОБА_6 (який згідно даних Форми 1 від ділу ГІРФО Ворошиловського Р В ДМУ ГУМВС України в Донецьк ій області є сином ОСОБА_4 ) виступили організаторами г рупи у складі таких підприєм ств, як ТОВ «Інтер»(ЄДРПОУ 32131838), ТОВ «Арго»(ЄДРПОУ 31582590), ТОВ «Со ната»(ЄДРПОУ 31297664), ТОВ «Про Агро »(ЄДРПОУ 36560702), ТОВ «Прометей плю с»(ЄДРПОУ 33013011), основною діяльн істю яких є вирощування та то ргівля зерновими культурами , які об' єднані та пов' язан і спільною юридичною адресою , контактними телефонами, або нентами яких є ТОВ Фірма «Мер курій»(код ЄДРПОУ 20381369) та ОСО БА_7, яка фактично є бухгалте ром ТОВ Фірма «Меркурій». Так ож посадовими особами ТОВ «І нтер»(ЄДРПОУ 32131838), ТОВ «Арго»(ЄД РПОУ 31582590), ТОВ «Соната»(ЄДРПОУ 3 1297664), ТОВ «Про Агро»(ЄДРПОУ 36560702), Т ОВ «Прометей плюс»(ЄДРПОУ 33013011 ) виступають пов' язані з ТОВ Фірма «Меркурій»особи - ОС ОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_5 К рім цього, дані СПД користуют ься послугами одного й того ж провайдера, відкривають бан ківські рахунки в тотожних б анківських установах.

Додатково досудовим слідс твом встановлено, що дані СПД - учасники вказаної групи, з дійснюють закупівлю зернови х культур за грошові кошти у г отівковій формі у фізичних о сіб, що займаються фермерськ ою діяльністю, оформлюючи до кументально фальсифіковани ми документами вказану закуп івлю від ПП «Донтехкомплект» (код ЄДРПОУ 32965385), ТОВ «Вторснабг рупп»(код ЄДРПОУ 35150984), ТОВ «Віва т-пром»(код ЄДРПОУ 33913327) і ТОВ «А льта Строй»(код ЄДРПОУ 35098846), в р езультаті чого необгрунтова но формують податковий креди т з податку на додану вартіст ь по вказаних операціях.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що в АТ «Астра банк»(МФО 380548) ТОВ «Пром етей плюс»(ЄДРПОУ 33013011) було від крито рахунок № 26007001672001 (код валю ти 980).

Інформація про осіб, які від крили рахунок, та про рух грош ових коштів по вказаному рах унку має значення для встано влення об' єктивної істини п о справі.

Прокурор в судовому засіда нні не заперечував проти зад оволення даного подання про проведення виїмки.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, заслухавши слідчого, прокурора, які вваж ають необхідним подання задо вольнити, суд приходить до ви сновку, що є достатньо підста в для проведення виїмки у пос адових осіб АТ «Астра банк»(М ФО 380548), де знаходяться відомос ті про осіб, які відкрили раху нок та про рух грошових кошті в по вказаному рахунку.

Керуючись ст. ст. 177, 178 КПК Укра їни, суд, -

П о С Т А Н О В и В :

Подання слідчого ВРКС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Боро дінової В.В. щодо проведення в иїмки у посадових осіб АТ «Ас тра банк»(МФО 380548) оригіналів д окументів, що містять банків ську таємницю, за період з 01.01.08 п о теперішній час по рахунку № 26007001672001 (код валюти 980), який належи ть ТОВ «Прометей плюс»(ЄДРПО У 33013011), у тому числі: роздруківк и (звіту) про рух грошових кошт ів на магнітному та паперово му носіях з повною роздруків кою всіх кредитових і дебето вих перерахувань, призначенн ям платежів і контрагентів і з зазначенням кодів ЄДРПОУ, н омерів рахунків, МФО банків; к арток зі зразками підпису і в ідбитку печатки підприємств а, договорів щодо використан ня системи клієнт-банк, чеків на зняття готівки, повідомле нь про зачислення готівки, до ручень на зняття готівки, ори гіналів документів, що відоб ражають надходження і витрат и коштів по рахунку, платіжни х доручень, виписок банку по р ахунку, реєстраційних докуме нтів підприємства, угод на ба нківське обслуговування рах унку у зазначений період, - за довольнити.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: