Постанова

від 26.07.2011 по справі 4-1237/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

4-1237/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

26.07.2011 Суддя Ленінсько го районного суду м. Донецька Олещенко Л.Б. розглянувши под ання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора міліц ії Конопльова О.В. про над ання згоди на розкриття банк івської таємниці та проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю, а також розглянувши матеріал и кримінальної справи № 24-229, по рушеної за ознаками злочинів , передбачених ч.2 ст. 205 КК Украї ни,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. звернувся до суду з поданням про дозвіл на розкриття банківської таємн иці і проведення виїмок доку ментів, що становлять банків ську таємницю у ПАТ «АКТАБАН К»м. Дніпропетровськ МФО 307394.

Головним слідчим управлін ням МВС України проводиться досудове слідство у кримінал ьній справі № 24-229, порушеній за ознаками злочинів, передбач ених ч.2 ст. 205 КК України.

Як зазначено досудовим слі дством, упродовж з листопада 2008 року до жовтня 2010 року, у м. Дні пропетровськ ОСОБА_2, ді ючи навмисно, за попередньою змовою з невстановленою гру пою осіб, придбали ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931), директоро м та головним бухгалтером як ого призначила себе, та створ или інші підприємства з мето ю прикриття незаконної діяль ності, а саме використовуван ня завідомо підроблених доку ментів та мінімізації податк ових зобов' язань підприємс тв контрагентів, при наступн их обставинах.

Так, у листопаді 2008 рок у, ОСОБА_2 реалізуючи свій злочинний намір, щодо придба ння у встановленому законом порядку ТОВ «Спорт Інвест»бе з мети заняття підприємницьк ою діяльністю надала докумен ти, необхідні для здійснення реєстрації юридичної особи до органу державної реєстрац ії, а саме виконавчого коміте ту Дніпропетровської місько ї ради.

Таким чином, 17 листопа да 2008 року на виконання певних юридичних дій учинених ОСО БА_2 державним реєстраційни м органом до Єдиного державн ого реєстру юридичних осіб т а фізичних осіб-підприємців було внесено запис щодо реєс трації юридичної особи ТОВ « Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931).

В подальшому, 18 листопада 20 08 року, продовжуючи реалізову вати свій злочинний намір, на правлений на вчинення фіктив ного підприємництва ОСОБА _2 надала до Державної подат кової інспекції Бабушкінсь кого району у м. Дніпропетров ську необхідні для здійсненн я реєстрації офіційні докуме нти.

Зареєструвавши таким чино м, на своє ім' я юридичну особ у та отримавши свідоцтво пла тника податку на додану варт ість ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРП ОУ 36207931), ОСОБА_2 підприємниц ькою діяльністю не займалась , а з метою прикриття незаконн ої діяльності у вигляді вико ристовування завідомо підро блених документів, підприємс твами контрагентами, мініміз ації оподаткування цих підпр иємств, здійснення безтоварн их операцій, переведення без готівкових коштів у готівку, у продовж з моменту реєстрац ії до жовтня 2010 року забезпечу вала контрагентів необхідно ю підробленою бухгалтерсько ю документацією та надавала до ДПІ відповідні звіти, чим с причинила велику матеріальн у шкоду державі у розмірі пон ад 3,5 млн. грн.

Так, не маючи фактичних фіна нсово-господарчих взаємовід носин з підприємством ТОВ «Т оргове підприємство «Онікс» (ЄДРПОУ 36728327), номінальним дирек тором, якого була Садова А.В . здійснивши безтоварні опе рації у період 2010 року, ОСОБА _2 сформувала податковий кр едит вказаному підприємству контрагенту у сумі 3,7 млн. грн., що призвело до не надходженн я до державного бюджету грош ових коштів у вказаному розм ірі та спричиненню великої м атеріальної шкоди державі.

Крім того, упродовж з листоп ада 2008 року до жовтня 2010 року, у м. Дніпропетровс ьку ОСОБА_4, діючи навмисн о, за попередньою змовою з нев становленою групою осіб, при дбали ТОВ «Адвайзер»(ЄДРПОУ 33799065), директором та головним бу хгалтером якого призначила с ебе, та створили інші підприє мства з метою прикриття неза конної діяльності, а саме вик ористовування завідомо підр облених документів та мінімі зації податкових зобов' яза нь підприємств контрагенті в, при наступних обставинах.

Так, у січні 2007 року, ОСОБА_4 реалізуючи свій зло чинний намір, щодо придбання у встановленому законом пор ядку ТОВ «Адвайзер» без мети заняття підприємницькою дія льністю надала документи, не обхідні для здійснення реєст рації юридичної особи до орг ану державної реєстрації, а с аме виконавчого комітету Дні пропетровської міської ради .

Таким чином, 16 січня 2007 р оку на виконання певних юрид ичних дій учинених ОСОБА_4 державним реєстраційним ор ганом до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фі зичних осіб-підприємців було внесено запис щодо реєстрац ії юридичної особи ТОВ «Адва йзер»(ЄДРПОУ 33799065) яке в подальш ому перейменувала в ТОВ «Нау ково-виробниче підприємство «Поліграфія України»(ЄДРПОУ 33799065).

В подальшому, 10 лютого 2007 рок у, продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, направ лений на вчинення фіктивного підприємництва ОСОБА_4 на дала до Державної податково ї інспекції Красногвардійсь кого району у м. Дніпропетров ську необхідні для здійсненн я реєстрації офіційні докуме нти.

Придбавши таким чином, на св оє ім`я юридичну особу та отри мавши свідоцтво платника под атку на додану вартість ТОВ « Науково-виробниче підприємс тво «Поліграфія України»(ЄДР ПОУ 33799065), ОСОБА_4 підприємни цькою діяльністю не займалас ь, а з метою прикриття незакон ної діяльності у вигляді вик ористовування завідомо підр облених документів, підприєм ствами контрагентами, мінімі зації оподаткування цих підп риємств, здійснення безтовар них операцій, переведення бе зготівкових коштів у готівку , у продовж з моменту реєстрац ії до квітня 2010 року забезпечу вала контрагентів необхідно ю підробленою бухгалтерсько ю документацією та надавала до ДПІ відповідні звіти, чим с причинила велику матеріальн у шкоду державі у розмірі пон ад 1219531 грн.

Так, не маючи фактичних фіна нсово-господарчих взаємовід носин з підприємством ТОВ «Т оргове підприємство «Онікс» (ЄДРПОУ 36728327), номінальним дирек тором, якого була Садова А.В . здійснивши безтоварні опе рації у період 2009 року, ОСОБА _4 сформувала податковий кр едит вказаному підприємству контрагенту у сумі 1219531 грн., що призвело до не надходження д о державного бюджету грошови х коштів у вказаному розмірі та спричиненню великої мате ріальної шкоди державі.

Згідно матеріалів досудов ого слідства зазначено, що до вказаного злочину причетні і знаходяться у злочинному з говорі з іншими особами ОС ОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, я кі фактично являються керівн иками підприємств які мають розрахункові рахунки в ПАТ « АКТАБАНК»м. Дніпропетровськ МФО 307394 та на яких у теперішній час знаходяться грошові кош ти, отримані злочинним шляхо м.

В ході досудового сл ідства встановлено, що ОСОБ А_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, при дбали та зареєстрували ряд п ідприємств на території міст а Дніпропетровськ, а саме:

- ТОВ «Торгове підприємство «Онікс»(ЕДРПОУ 36728327) п/р №26006001300745;

- ТОВ «Науково-виробниче під приємство «Поліграфія Украї ни»(ЄДРПОУ 33799065) п/р№26008001300044;

- ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931) п/р№ 26009001300281,

які мають поточні рахунки в ПАТ «АКТАБАНК» м. Дніпропетр овськ МФО 307394, на яких знаходят ься грошові кошти, отримані з лочинним шляхом.

Розглянувши подання та до слідивши матеріали кримінал ьної справи, вислухавши пояс нення слідчого, суд вважає по дання обґрунтованим та таким , що підлягає задоволенню, оск ільки інформація по руху кош тів на вказаних рахунках та і нші документи, на підставі як их вирішувалось питання про відкриття рахунків щодо діял ьності перелічених підприєм ств має істотне значення для розслідування справи.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України та ст . ст. 60, 62 Закону України "Про банк и та банківську діяльність",-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл ГСУ МВС України на розкриття банків ської таємниці і проведення виїмки в ПАТ «АКТАБАНК» м. Дн іпропетровськ МФО 307394

- реєстрів (роздруківки) б анківських операцій (рух гро шових коштів) по рахункам під приємств:

- ТОВ «Торгове підприємст во «Онікс»(ЄДРПОУ 36728327) п/р №260060013 00745;

-ТОВ «Науково-виробниче пі дприємство «Поліграфія Укра їни»(ЄДРПОУ 33799065) п/р№26008001300044;

-ТОВ «Спорт Інвест» (ЄДРПОУ 36207931) п/р№ 26009001300281, на паперовому і м агнітному носіях, з вказівко ю назви контрагентів, кодів Є ДРПОУ, ІПН, призначення і сум и платежів за період з 01.11.2008 по т еперішній час;

- карток із зразками відбит ків печаток і підписів;

- юридичної і банківської сп рави, касових документів по р ахунках

вказаних суб' єктів підпр иємницької діяльності, креди тних справ, а також договорів факторингу і овердрафту, дог оворів кредиту та кредитних ліній, договорів застави і по руки, а також документів, підт верджуючих виконання вказан их договорів (податкові, приб уткові і видаткові накладні) і документів, підтверджуючи х цільове використання креди тних та займаних коштів по вк азаним договорам за період з 01.11.2008 по теперішній час,

- документів, підтверд жуючих зняття з рахунків гот івкових грошових коштів.

Судья: Л. Б. Олещенко