Постанова

від 04.11.2011 по справі 4-2479/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 25 жовтня 2011 р оку

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Жур ба С.О., розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкас ькій області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "АВМ СПОРТ УА" (к од ЄДРПОУ 34484803), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компа нія «Інтербазис» (код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТО В «Системактив-буд»(код ЄДРП ОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандар т» (код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ _1, зареєстрований за адресо ю: АДРЕСА_1, фактично прожи ває за адресою: АДРЕСА_2, с пільно та за попередньою змо вою з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ _4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою системати чного збагачення, в період 2010-20 11 років, використовуючи завід омо підроблені документи, з п риводу відображення безтова рних операцій, надавали неза конні послуги по мінімізаці ї податкових зобов' язань та по переведенню безготівкови х коштів в готівкові різним с уб' єктам господарської дія льності Черкаської області т а інших регіонів України, вик ористовуючи реквізити фікти вних підприємств: ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль .

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "АВМ С ПОРТ УА" (код ЄДРПОУ 34484803) протя гом 2010-2011 років податкового кре диту з ПДВ по безтоварних опе раціях, за рахунок використа ння первинних бухгалтерськи х документів фіктивних підпр иємств, що містять завідомо н еправдиві відомості та здійс нення фінансових операцій по перерахуванню коштів.

Взявши до уваги доводи слід чого, враховуючи, що виїмка ор игіналів первинних бухгалте рських документів у службови х осіб ТОВ "АВМ СПОРТ УА" (ко д ЄДРПОУ 34484803), що свідчать про в заємовідносини із ТОВ «КПТ М іг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компан ія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 3719 4178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПО У 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт »(код ЄДРПОУ 37264388) має значення д ля встановлення істини по кр имінальній справі, керуючись ст. ст. 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "АВМ СПОР Т УА" (код ЄДРПОУ 34484803), що свідч ать про взаємовідносини із Т ОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТО В «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРП ОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд» ( код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енерго стандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), а сам е договорів, податкових накл адних, накладних, рахунків - фа ктур, платіжних доручень, век селів, актів прийому-передач і векселів, листів, доручень, а ктів виконаних робіт, коштор исної документації, актів пр о вартість робіт, копій дозво лів на проведення робіт, ліце нзій, журналів вводного інст руктажу з техніки безпеки, кн иг в'їзду та виїзду автотранс порту, актів взаємозвірок в о дносторонньому порядку, реєс трів виданих та отриманих по даткових накладних, засвідче них копій книги придбання та продажу товарів, робіт та пос луг, товарно-транспортних на кладних, залізничних квитанц ій, сертифікатів якості та те хнічної документації на реал ізовані (придбані) ТМЦ, зведен і регістри бухгалтерського о бліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтер ським рахункам та інших бухг алтерських документів за пер іод 01.01.10-12.10.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.О. Журба

Постанова мені ог олошена: