Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-2282/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 20 11 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси, Є втушенко П.М., розглянувши п одання слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Свис туна В.М. по кримінальній сп раві №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "ЕНЕРОГО-БЕСТ" (код ЄДРПОУ 35275763), що свідчать про вз аємовідносини із ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, 1980 року наро дження, зареєстрований за а дресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕС А_2, спільно та за попередньо ю змовою з ОСОБА_4, 1969 року народження, проживаючого з а адресою: АДРЕСА_3, з метою систематичного збагачення, в період 2010-2011 років, використов уючи завідомо підроблені док ументи, з приводу відображен ня безтоварних операцій, над авали незаконні послуги по м інімізації податкових зобов ' язань та по переведенню бе зготівкових коштів в готівко ві різним суб' єктам господа рської діяльності Черкасько ї області та інших регіонів У країни, використовуючи рекві зити фіктивних підприємств: ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТО В «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРП ОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(к од ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергос тандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), над як ими вони здійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "ЕНЕРОГ О-БЕСТ" (код ЄДРПОУ 35275763) протяго м 2010-2011 років податкового креди ту з ПДВ по безтоварних опера ціях, за рахунок використанн я первинних бухгалтерських д окументів фіктивних підприє мств, що містять завідомо неп равдиві відомості та здійсне ння фінансових операцій по п ерерахуванню коштів.

Проведеними операти вно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів зв' язку, підтверджується з дійснення групою осіб безтов арних операцій з подальшим д окументальним оформленням п родажу товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ "ЕНЕРОГО-БЕСТ" (к од ЄДРПОУ 35275763), а також їх змова та умисні дії, що направленні на ухилення від сплати подат ків службовими особами ТОВ "Е НЕРОГО-БЕСТ" (код ЄДРПОУ 35275763).

Таким чином, є достатні пі дстави вважати, що документи , які мають значення для всебі чного та повного розслідуван ня, встановлення істини по кр имінальній справі знаходять ся у службових осіб ТОВ "ЕНЕРО ГО-БЕСТ" (код ЄДРПОУ 35275763).

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "ЕНЕРОГО-БЕСТ" (код ЄДРПОУ 35275763), що свідчать про вз аємовідносини із ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд» (код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388) має значення дл я встановлення істини по кри мінальній справі, керуючись ст. ст. 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "ЕНЕРОГО-БЕ СТ" (код ЄДРПОУ 35275763), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ « КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Ко мпанія «Інтербазис»(код ЄДРП ОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147 ), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄД РПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостанд арт»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме дог оворів, податкових накладних , накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселі в, актів прийому-передачі век селів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисно ї документації, актів про вар тість робіт, копій дозволів н а проведення робіт, ліцензій , журналів вводного інструкт ажу з техніки безпеки, книг в'ї зду та виїзду автотранспорту , актів взаємозвірок в одност оронньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податко вих накладних, засвідчених к опій книги придбання та прод ажу товарів, робіт та послуг, т оварно-транспортних накладн их, залізничних квитанцій, се ртифікатів якості та технічн ої документації на реалізова ні (придбані) ТМЦ, зведені регі стри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахун ків, оборотно-сальдові відом ості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтер ських документів за період 01.0 1.10-20.09.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені ог олошена: