Постанова

від 22.07.2011 по справі 4-1707/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 22.07.2011

Справа № 4-1707/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Геєць Ю.В., розглянувши пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подор ожка В.В. про проведення виї мки первинних документів по кримінальній справі № 221110-4, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих до суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА у Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №221110-4, порушена відн осно ОСОБА_2 за ознаками з лочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що ОСОБА_2, не маючи на ме ті заняття підприємницькою д іяльністю для досягнення еко номічних результатів від її здійснення, в серпні 2008 року за реєстрував в органах державн ої реєстрації ПП «Терраврожа й»(код за ЄДРПОУ 35923892) на ім' я ОСОБА_3, яке використовував для надання податкової виго ди підприємствам-контрагент ам у вигляді неправомірного формування податкового кред иту з ПДВ в той час, як насправ ді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв.

Внаслідок неправомірних д іянь ОСОБА_2 державі, в пер іод часу з 03.07.2008 по 21.07.2010, спричинен о велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження подат ків до бюджетів на загальну с уму 1 865 574 грн.

В ході розслідування спра ви додатково встановлено, що ПП «Терраврожай»мало фінанс ово-господарські відносини з ТОВ «Бердичівська фабрика м орозива»(код за ЄДРПОУ 35006493), пре дметом яких була поставка на адресу вказаного суб' єкта господарської діяльності то варів (робіт, послуг).

Орган досудового слідства просить надати дозвіл на про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів ТОВ «Бердичівська фабр ика морозива»(код за ЄДРПОУ 350 06493), які знаходяться в приміщен ні ТОВ «Бердичівська фабрика морозива»(код за ЄДРПОУ 35006493).

Розглянувши матеріали по дання, суд приходиться до нас тупного висновку.

Згідно ст. 178 КПК України виїм ка проводиться у випадках, ко ли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значенн я для справи, знаходяться в пе вної особи чи в певному місці .

Як вбачається з подання, орг аном досудового слідства заз начено лише те, що в ході розсл ідування, ПП «Терраврожай»ма ло фінансово - господарські відносини з ТОВ «Бердичівсь ка фабрика морозива». Проте, я ка необхідність виїмки оригі налів первинних фінансово - господарських та бухгалтерс ьких документів, органом дос удового слідства не зазначен о і нічим не обґрунтовано.

Разом з тим виїмка оригінал ів первинних фінансово - гос подарських та бухгалтерськи х документів, може негативно відобразитись на фінансово - господарській діяльності зазначеного підприємства.

Крім того, у поданні слідчог о та доданих до нього матеріа лах, відсутні достатні дані, я кі свідчать про те, що предмет и чи документи, які мають знач ення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному мі сці.

Також, слідчий ставить пита ння про проведення виїмки ор игіналів первинних фінансов о-господарських та бухгалтер ських документів підприємст ва, проте не зазначає за якою а дресою будуть проводитись ві дповідні слідчі дії.

Крім того, слідчий ставить п итання про проведення виїмки оригіналів первинних фінанс ово-господарських та бухгалт ерських документів підприєм ства за період з 01.01.2008 року - 01.01.20 11 року, однак кримінальна спра ва порушена відносно ОСОБА _2 за ознаками злочину, перед баченого ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом незаконної діяльност і, створеної з 03.07.2008 року - 21.07.2010 ро ку.

Враховуючи вищезазначене, те, що органом досудового слі дства не обґрунтовано необхі дність виїмки, суддя вважає, п одання безпідставним та не п ідлягаючим задоволенню.

Керуючись ст.178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запор ізькій області Подорожка В .В. про проведення виїмки пе рвинних документів по кримін альній справі № 221110-4 - відмови ти.

Постанова може бути оскарж ена до апеляційного суду Зап орізької області протягом тр ьох діб.

Суддя: Ю.В. Геєць