Постанова

від 04.10.2011 по справі 4-194/11

ЕНЕРГОДАРСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-194/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2011 м. Енергодар

Суддя Енергодарського м іського суду Запорізької обл асті Ткаченко І. М., при секрет арі Лохматовой Г. В., за участю прокурора Іжко Д. О., розгляну вши подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запо різької області майора подат кової міліції Ігнатьєва В. В. про проведення виїмки ор игіналів фінансово-господар ських та бухгалтерських доку ментів, -

В С Т А Н О В И В :

З наданих суду матеріалі в вбачається, що в провадженн і СВ ПМ ДПА у Запорізькій обла сті знаходиться кримінальна справа № 741102, яку порушено відн осно директора ТОВ «ЗЗКС» О СОБА_2 за фактом умисного ух илення від сплати податків, з а ознаками складу злочину, пе редбаченого ч. 3 ст. 212 КК Україн и.

Досудовим слідством встан овлено, що директор ТОВ «ЗЗКС » ОСОБА_2, в період з 01.08.2010 рок у по 01.11.2010 року, шляхом безпідст авного відображення в податк овій звітності ТОВ «ЗЗКС» ні бито придбані ТМЦ від ТОВ «ВК «Союз Метал», які фактично вк азане підприємство не реаліз овувало, ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 2 523 789,26 грн., що фактично при звело до ненадходження кошті в до державного бюджету в осо бливо великих розмірах, тому як сума несплачених податкі в більш ніж в 5000 разів перевищу є встановлений законодавств ом неоподаткований мінімум д оходів громадян.

Крім того, встановлено ТОВ « ВК «Союз Метал» в період серп ня-жовтня 2010 року здійснював п оставку брухту міді на адрес у ТОВ «ЗЗКС». Транспортуванн я здійснювалось з

м. Узин К иївської області до м. Запорі жжя, транспортні послуги над авало ТОВ «Аста Вест».

Згідно протоколу допиту в я кості свідка ОСОБА_3 , оста ння пояснила , що в 2010 році вона за грошову винагороду на про хання ОСОБА_4 зареєструва ла підприємство

ТОВ «Аста Вест». Фінансово-господарсь ку діяльність від імені вказ аного підприємства не здійсн ювала, первинні бухгалтерськ і документи, договори та доку менти податкового обліку вон а не підписувала. Грошовими к оштами підприємства не розпо ряджалась.

Відповідно до пояснення ОСОБА_5 остання пояснила, що з 2009 року їй належить приміщен ня та земельна ділянка, які ро зташовані за адресою: АДРЕС А_1. Дійсно в 2010 році вона нада ла в оренду

ТОВ «ВК «Союз М етал» площадку для здійсненн я операцій з брухтом чорного металу та склад загальною пл ощею 1000 м. кв., які розташовані з а адресою: АДРЕСА_1. Незваж аючи на укладені договори, фа ктичну оренду приміщення та земельної ділянки ТОВ «ВК «С оюз Метал» в період

2010-2011 р.р. не здійснювало. Будь-якого ві двантаження та приймання бру хту металу

ТОВ «ВК «Союз М етал» не проводило.

Вивчивши матеріали справи , заслухавши пояснення старш ого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запорізької п ро необхідність проведення в иїмки, думку прокурора, підтр имуючого подання, вважаю, що п одання підлягає задоволенню .

На підставі викладеного, пр иймаючи в увагу, що для повног о й об'єктивного розслідуван ня в справі необхідно провес ти виїмку оригіналів фінансо во-господарських та бухгалте рських документів, а також ін ших документів що мають знач ення для кримінальної справи , керуючись ст. 178 - 183 КПК Україн и, -

П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку оригін алів первинних фінансово-гос подарських та бухгалтерськи х документів ТОВ «Аста Вест» (код ЄДРПОУ 37005622), які знаходять ся в приміщенні ТОВ «Аста Вес т» (код ЄДРПОУ 37005622) (юридична ад реса:

м. Дніпропетровськ, в ул. Некрасова, 33-А), а саме:

- документів фінансов о-господарських взаємовідно син ТОВ «Аста Вест» (код ЄДРПО У 37005622) з ТОВ «ВК «Союз-Метал» (ко д ЄДРПОУ 35013563) за 2010 р.р., в тому чис лі: договори з додатками, раху нки, накладні, видаткові накл адні, довіреності, товарно-тр анспортні накладні, подорожн і листи, акти прийому-передач і, сертифікати якості, докуме нти, які підтверджують оплат у, реєстри отриманих накладн их та інші.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя:

Постанову мені оголошен о: «____ »

Суддя І. М. Ткаченко