Постанова

від 04.10.2011 по справі 4-195/11

ЕНЕРГОДАРСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-195/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2011 м. Енергодар

Суддя Енергодарського м іського суду Запорізької обл асті Ткаченко І. М., при секрет арі Лохматовой Г. В., за участю прокурора Іжко Д. О., розгляну вши подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запо різької області майора подат кової міліції Ігнатьєва В. В. про проведення виїмки ор игіналів фінансово-господар ських та бухгалтерських доку ментів, -

В С Т А Н О В И В :

З наданих суду матеріалі в вбачається, що в провадженн і СВ ПМ ДПА у Запорізькій обла сті знаходиться кримінальна справа № 741102, яку порушено відн осно директора ТОВ «ЗЗКС» О СОБА_2 за фактом умисного ух илення від сплати податків, з а ознаками складу злочину, пе редбаченого ч. 3 ст. 212 КК Україн и.

Досудовим слідством встан овлено, що директор ТОВ «ЗЗКС » ОСОБА_2, в період з 01.08.2010 рок у по 01.11.2010 року, шляхом безпідст авного відображення в податк овій звітності ТОВ «ЗЗКС» ні бито придбані ТМЦ від ТОВ «ВК «Союз Метал», які фактично вк азане підприємство не реаліз овувало, ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 2 523 789,26 грн., що фактично при звело до ненадходження кошті в до державного бюджету в осо бливо великих розмірах, тому як сума несплачених податкі в більш ніж в 5000 разів перевищу є встановлений законодавств ом неоподаткований мінімум д оходів громадян.

Крім того, встановлено ТОВ « ВК «Союз Метал» в період серп ня-жовтня 2010 року здійснював п оставку брухту міді на адрес у ТОВ «ЗЗКС». Транспортуванн я здійснювалось з

м. Узин К иївської області до м. Запорі жжя, транспортні послуги над авало ТОВ «Аста Вест».

Згідно протоколу допиту в я кості свідка ОСОБА_3 , оста ння пояснила , що в 2010 році вона за грошову винагороду на про хання ОСОБА_4 зареєструва ла підприємство

ТОВ «Аста Вест». Фінансово-господарсь ку діяльність від імені вказ аного підприємства не здійсн ювала, первинні бухгалтерськ і документи, договори та доку менти податкового обліку вон а не підписувала. Грошовими к оштами підприємства не розпо ряджалась.

Відповідно до пояснення ОСОБА_5 остання пояснила, що з 2009 року їй належить приміщен ня та земельна ділянка, які ро зташовані за адресою: АДРЕС А_1. Дійсно в 2010 році вона нада ла в оренду

ТОВ «ВК «Союз М етал» площадку для здійсненн я операцій з брухтом чорного металу та склад загальною пл ощею 1000 м. кв., які розташовані з а адресою: АДРЕСА_1. Незваж аючи на укладені договори, фа ктичну оренду приміщення та земельної ділянки ТОВ «ВК «С оюз Метал» в період

2010-2011 р.р. не здійснювало. Будь-якого ві двантаження та приймання бру хту металу

ТОВ «ВК «Союз М етал» не проводило.

Згідно реєстраційних доку ментів юридична адреса ТОВ « ВК «Союз-Метал» - Київська обл асть, Рокитнянський район, с. С инява, вул. Шевченка, 101.

Відповідно до листа №10 від 23. 02.2011 року ТОВ «Рокитне-хлібопро дукт» встановлено, що з 2007 року об' єкти та територія, які ро зташовані за адресою: Київсь ка область, Рокитнянський ра йон, с. Синява, вул. Шевченка, 101 з находяться у власності

ТО В «Рокитне-хлібопродукт». До говорів оренди між ТОВ «Роки тне-хлібопродукт» та

ТОВ «ВК «Союз-Метал» не укладали . Взаємовідносини ТОВ «Рокит не-хлібопродукт» з

ТОВ «В К «Союз-Метал» за період 2008-2010 р. р. відсутні.

Вивчивши матеріали справи , заслухавши пояснення старш ого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запорізької п ро необхідність проведення в иїмки, думку прокурора, підтр имуючого подання, вважаю, що п одання підлягає задоволенню .

На підставі викладеного, пр иймаючи в увагу, що для повног о й об'єктивного розслідуван ня в справі необхідно провес ти виїмку оригіналів фінансо во-господарських та бухгалте рських документів, а також ін ших документів що мають знач ення для кримінальної справи , керуючись ст. 178 - 183 КПК Україн и, -

П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку оригін алів первинних фінансово-гос подарських та бухгалтерськи х документів ТОВ «ВК «Союз-Ме тал» (код ЄДРПОУ 35013563), які знахо дяться в приміщенні ТОВ «ВК « Союз-Метал» (код ЄДРПОУ 35013563) (юр идична адреса: м. Дніпропетро вськ, вул. Чкалова, 11; фактична а дреса: Київська область, Роки тнянський район, с. Синява, вул . Шевченка, 101), а саме:

1) документів фінансов о-господарських взаємовідно син ТОВ «ВК «Союз-Метал» (код Є ДРПОУ 35013563) з ТОВ «ЗЗКС» (код ЄДР ПОУ 31549003), ТОВ «Аста Вест» (код ЄД РПОУ 37005622)та ТОВ «Рокитне-хлібо продукт» (код ЄДРПОУ 32257512) за 2008-2010 р.р. в тому числі: договори з до датками, рахунки, накладні, ви даткові накладні, довіреност і, товарно-транспортні накла дні, акти прийому-передачі, се ртифікати якості, документи, які підтверджують оплату, ре єстри отриманих накладних та інші;

2) документів фінансов о-господарських взаємовідно син ТОВ «ВК «Союз-Метал» (код Є ДРПОУ 35013563), щодо придбання това ру, який в 2010 році реалізовано н а адресу ТОВ «ЗЗКС» (код ЄДРПО У 31549003), в тому числі: договори з д одатками, накладні, видатков і накладні, довіреності, това рно-транспортні накладні, ак ти прийому-передачі, сертифі кати якості, документи, які пі дтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя:

Постанову мені оголошен о: «____ »

Суддя І. М. Ткаченко