Постанова

від 03.11.2011 по справі 4-1915/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

03 ноября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районно го суда г. Днепропетровска Ол ейник Н.В., рассмотрев предста вление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетро вской области, согласованное с заместителем прокурора Дн епропетровской области о раз решении на проведение выемки документов, содержащих банк овскую тайну в помещении ОАО «Астра Банк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки в помещении ОАО « Астра Банк».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_1 являясь директоро м ООО «Ист-Вектор»при осущес твлении финансово-хозяйстве нной деятельности предприят ия в августе-ноябре 2009 года, в н арушение п.1.7, ст. 1, п.п.7.4.1 ст. 7 Зако на Украины «О налоге на добав ленную стоимость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР (с изменениями и дополн ениями), и п.5.1 п.5.2 п.п.5.2.1 ст.5 Закона «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994 года 334/94-ВР (с изменениями и дополнениям и), путём незаконного формиро вания налогового кредита и н еобоснованного завышения ва ловых затрат по результатам финансово-хозяйственных вза имоотношений с ООО «БМ Техно логия»(г. Одесса), умышленно ук лонился от уплаты налога на д обавленную стоимость, и нало га на прибыль предусмотренны х ст.14 Закона Украины «О систе ме налогообложения»от 25.06.91 год а с изменениями и дополнения ми, которые входят в систему налогообложения и введены в установленном законом поряд ке, на общую сумму 1 684 874,27 гривен, что привело к фактическому н е поступлению в бюджет денеж ных средств в особо крупных р азмерах.

По данному факту 29 сентября 2011 года в СО НМ ГНА в Днепропет ровской области было возбужд ено уголовное дело № 99117022 в отно шении ОСОБА_1, по признака м состава преступления, пред усмотренного ч.3 ст.212 УК Украин ы.

ООО «БМ Технология»(36553852) имее т расчётные счёта в ОАО «Астр а Банк»(МФО 380548, по адресу: г. Дне пропетровск, ул. Артема, 9), а име нно № 260070000918001.

Так, следователь просил, с ц елью полного, всестороннего и объективного расследовани я уголовного дела разрешить проведение выемки документо в содержащих банковскую тайн у в помещении ОАО «Астра Банк ».

Изучив предоставленные ма териалы, считаю, что представ ление следователя не подлежи т удовлетворению, по следующ им основаниям.

В соответствии с ч.1 ст.62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности»судом из м атериалов представления уст ановлено, что уголовное дело в рамках которого следовате ль обратился в суд возбужден о в отношении ОСОБА_1, а сле довательно судом не усматрив ается необходимость в раскры тии банковской тайны и санкц ионировании производства вы емки документов контрагента ООО «Ист-Вектор»- предприяти я ООО «БМ Технология», так как из предоставленных материал ов надлежащим образом не уст ановлена причастность данно го предприятия к расследуемо му делу, а также не усматривае тся каким образом проведение выемки может повлиять на ход расследования уголовного де ла.

С учетом изложенного суд пр иходит к выводу о том, что пред ставление не может быть удов летворено вследствие отсутс твия необходимых оснований д ля его удовлетворения, а такж е учитывает, что удовлетворе ние данного представления мо жет повлечь необоснованное нарушение законных прав и ин тересов граждан Украины и др угих лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конститу ции Украины, ст.62 ЗУ «О банках и банковской деятельности», с т. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении пред ставления старшего следоват еля по ОВД СО НМ ГНА в Днепропе тровской области Зубко Н.Н. о проведении выемки докуме нтов содержащих банковскую т айну ООО «БМ Технология»в по мещении ОАО «Астра Банк»- отказать.

Судья: Олейник Н.В.