Постанова

від 01.08.2011 по справі 4-1196/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

01 августа 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районн ого суда г. Днепропетровска Б ашмаков Е.А., рассмотрев предс тавление следователя прокур атуры Жовтневого района г.Дн епропетровска, согласованно е с прокурором Жовтневого ра йона г. Днепропетровска о при остановлении расходных опер аций по банковскому счету пр инадлежащем ООО «Дара-Сервис »открытом в ПАО «Екатериносл авский Коммерческий Банк »,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согла сованию с прокурором обратил ся в суд с представлением, в ко тором ходатайствует о приост ановлении расходных операци й по банковскому счету прина длежащем ООО «Дара-Сервис»от крытом в ПАО «Екатеринославс кий Коммерческий Банк»,.

В обоснование своего предс тавления. Следователь указыв ает на следующее.

В ходе досудебного следств ия установлено, что должност ные лица ЧП «Спецстройсистем а» (код ЄДРПОУ 36839765) в период я ян варя по апрель 2010 г. составили и подали в государственную на логовую инспекцию Жовтневог о района г. Днепропетровска д екларации по налогу на добав ленную стоимость и приложени е №5 «Расшифровки налоговых о бязательств и налогового кре дита в разрезе контрагентов» , в которых отобразили ведомо сти о приобретении у ООО «Ком пания ВАН»(код ЄДРПОУ 32998829) това ров (робот, услуг) на общую сум у 709769,47 грн., в т.ч. НДС на суму 141953,89 гр н.

В ходе проверки установлен о, что актом ГНИ в Кировском ра йоне г. Днепропетровска № 03135/230 5/32998829 от 10.09.10р. о проведении невые здной документальной провер ки ООО «Компания ВАН», в части соблюдения требований налог ового и другого законодатель ства по налогу на добавленну ю стоимость, признано ничтож ность всех сделок совершенны х указанным предприятием с е го контрагентами, то есть уст ановлено их фиктивный характ ер.

Таким образом, служебные ли ца ЧП «Спецстройсистема»умы шленно, из корыстных побужде ний, осуществили бестоварные операции и внесли в официаль ные документы, а именно: декла рации по налогу на добавленн ую стоимость, приложение № 5 «Р асшифровка налоговых обязат ельств и налогового кредита в разрезе контрагентов»в пер иод с января по апрель 2010 года, заведомо неправдивые сведен ия о приобретении товаров, ра бот, услуг у ООО «Компания ВАН »на общую сумму 709769,47 грн., что по влекло тяжкие последствия в виде непоступления в государ ственный бюджет налога на до бавленную стоимость на общую сумму 141953,89 грн.

Проведёнными оперативными мероприятиями установлено, что ЧП «Спецстройсистема»(ко д ЕГРПОУ 36839765), ООО «Компания ВАН »(код ЕГРПОУ 32998829), подконтрольн ы неустановленным следствие м лицам, которые оказывают ус луги по минимизации налоговы х обязательств и обналичиван ию денежных средств использу я реквизиты и текущие счета п одконтрольных им, и специаль но созданных для прикрытия н езаконной деятельности фикт ивных предприятий. В ряд этих предприятий входят ЧП «Спец стройсистема»(код ЕГРПОУ 36839765) , ПК «Профтехобразование» (ко д ЕГРПОУ 20261754), ООО «Дара-Сервис» (код ЕГРПОУ 21861893), ЧП «Восток»(ко д ЕГРПОУ 30228888), ЧП «Сунатко»(код ЕГРПОУ 31459088), ЧП «Гледис» (код ЕГ РПОУ 31850700), ООО «Компания ВАН» (к од 32998829).

Должностные лица и учредит ели, перечисленных предприят ий имеют либо непосредственн ое отношение к созданию и фун кционированию конвертацион ного центра, либо зарегистри ровали их на свои имена за мат ериальное вознаграждение.

Установлено, что в своей фин ансово-хозяйственной деятел ьности ООО «Дара-Сервис»(код ЕГРПОУ 21861893) использует расчет ный счет, открытый в ПАО «Екат еринославский Коммерческ ий Банк»(МФО 305987), а именно: рас четный счет №26007302648.

Считаю, что данное представ ление следователя подлежит у довлетворению, поскольку для установления истины по угол овному делу и исполнения реш ения суда в части конфискаци и имущества и обеспечения во змещения возможно заявленно го в будущем гражданского ис ка есть необходимость в прио становлении расходных опера ций по банковскому счету при надлежащем ООО «Дара-Сервис» открытом в ПАО «Екатериносла вский Коммерческий Банк »,.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК У краины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятель ности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Приостановить расхо дные операции по банковскому счету №26007302648, открытом в ПАО «Ек атеринославский Коммерче ский Банк»(МФО 305987).

На основании постановлени я о приостановлении расходны х операций по банковскому сч ету №26007302648 уполномоченным сотр удникам указанного банка нап равить на имя прокурора Жовт невого района г. Днепропетро вская сообщение о приостанов лении расходных операций по счетам и заблокированных на них суммах денежных средств.

Обязать должностных лиц ба нковского учреждения после п редъявления постановления с уда расходные операции по сч ету приостановить незамедли тельно, о чем сделать отметку с указанием суммы заблокиро ванных денежных средств в на стоящем постановлении в прис утствии сотрудников прокура туры Жовтневого района г.Дне пропетровска или ОНМ ГНИ в Кр асногвардейском районе г. Дн епропетровска предъявивших данное постановление в ходе процедуры приостановления р асходных операций, в каждом э кземпляре настоящего постан овления указать дату и время его предоставления в указан ный банк, а также дату и время приостановления расходных о пераций по счету, о чём сделат ь отметку в настоящем постан овлении.

Обязать должностных лиц ба нковского учреждения в случа е поступления денежных средс тв на счет №26007302648 после приоста новки движения по счету, на пр отяжении суток сообщать в пр окуратуру Жовтневого района .

Судья: Башмаков Е.А.