Постанова

від 05.08.2011 по справі 4-746/11

ЧЕРВОНОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело №4-746/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05.08.2011 года г. Харьков

Судья Червонозаводск ого районного суда г. Харьков а Шудика Ю.В., при секретаре Во ждаевой М.О., с. участием проку рора Кадыгроб В., рассмотрев п редставление следователя по ОВД СО прокуратуры - Харьковс кой области Оганнисяна А.А. , согласованное с заместите лем прокурора Харьковской об ласти, о проведении обыска в п омещениях ООО «Салтовский мя сокомбинат», расположенных п о адресу: АДРЕСА_1,-

установил:

Следственным отдело м прокуратуры Харьковской об ласти проводится досудебное следствие по уголовному дел у № 18110072 по факту умышленного ук лонения должностными лицами ООО «Салтовский- 1»(код 37093064) от у платы налогов в особо крупно м размере по признакам прест упления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Установлено, что должност ные лица ООО «Салтовский-1», до стоверно зная, что в июле - дек абре 2010 года между ООО «Салтов ский-1» и следующими предприя тиями, имеющими признаки фик тивности - ЧП «Интерагро-фору м»(код 35579534), ООО «Бизнес-альянс» (код 36860802), ЧП «Торгкомерс-2009»(код 36299933), ООО «Оптимабренд»(код 37307619) фактически не было никаких ф инансово - хозяйственных вза имоотношений, с целью незако нного формирования налогово го кредита по НДС и уклонения от уплаты налогов, использов али в бухгалтерском и налого вом учете содержащие недосто верные данные налоговые накл адные с реквизитами указанны х предприятий, в результате ч его нарушили п.п. 7.4.1. п.п. 7.4.4. п. 7.4 ст . 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»и умы шленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоимо сть в размере 9 758 362,23 грн.

Со слов руководителей ЧП «И нтерагро-форум», ООО «Бизнес -альянс», ЧП «Торгкомерс-2009», ОО О «Оптимабренд»установлено , что данные предприятия не им ели финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО «Салт овский-1».

В ходе следствия установле но, что ООО «Салтовский-1»имел о финансово - хозяйственные в заимоотношения с ООО «Салтов ский мясокомбинат»(код 32566564), св язанные с поставкой продукто в питания (молочной продукци и).

Анализом деятельности ООО Салтовский мясокомбинат»ус тановлено, что данное предпр иятие имеет финансово - хозяй ственные взаимоотношения со следующими предприятиями, и меющими признаки фиктивност и: ООО «Эгида Харьков»(код 36626904), ЧП «Сканто»(код 36875101), ООО «Техн о-Асавир»(код 36457640).

По версии следствия ООО «Са лтовский мясокомбинат»для н езаконного формирования нал огового кредита по НДС и завы шения валовых затрат предпри ятия использует поддельные п ервичные бухгалтерские доку менты с реквизитами указанны х предприятий, то есть для мин имизации объекта налогообло жения осуществляет бестовар ные операции. Далее, якобы при обретенную продукцию у ООО « Эгида Харьков» (код 36626904), ЧП «Ск анто»(код 36875101), ООО «Техно-Асави р» (код 36457640) поставляет ООО «Сал товский-1».

Для проверки полученных да нных, исследования цепи фина нсовых операций до ООО «Салт овский- 1»возникла необходим ость в изучении первичных бу хгалтерских и иных документо в ООО «Салтовский мясокомбин ат», подтверждающих финансов о - хозяйственные взаимоотно шения с ООО «Эгида Харьков»(к од 36626904), ЧП «Сканто»(код 36875101), ООО « Техно-Асавир»(код 36457640), ООО «Сал товский-1»за период с 2010 по 2011 г.г .

Установлено, что администр ативные и производственные п омещения ООО «Салтовский мяс окомбинат расположены по адр есу: АДРЕСА_1, которые согл асно данным КП «ГорБТИ» прин адлежат на праве частной соб ственности:

- ОСОБА_2, ІНФОРМА ЦІЯ_1 - нежилые строения: лит. «3-1», «И-1», «Ж-1», нежилые помещен ия 1-го этажа: № 1-1,2-2,3-6,10-13,15,17,19,20-21,25,31-33,40,42-43,65 -97,98,126,І; нежилые помещения 2-го эт ажа: № 44, 51,54-55,57-64,98-123,VI,124,127 в лит. «А-2»; неж илые помещения цокольного эт ажа: № 8, 11-12, 14-17, 19-35, 36, 125 в лит «А-2»;

- ФЛП ОСОБА_3, ІНФО РМАЦІЯ_2 - нежилые строения л ит. «В-3»; нежилые помещения 2-го этажа № 30-40 лит. «В-3», нежилые ст роения лит. «Д-1», «Е-2»;

- ОСОБА_4, ІНФОРМ АЦІЯ_3 - нежилые строения: лит . «Б-2», «Г-1».

Согласно регистрационны м данным установлено, что юри дический и фактический адрес ООО «Салтовский мясокомбина т»- АДРЕСА_1, директором предприятия является ОСОБ А_3.

В представлении ставится вопрос о проведении обыска п о месту расположения помещен ий предприятия ООО «Салтовск ий мясокомбинат»по адресу: АДРЕСА_1, т.к. у следствия ест ь основания полагать, что по у казанному адресу могут наход иться имеющие значение для у становления истины по делу д окументы и иные носители инф ормации, свидетельствующие о преступной деятельности ООО «Салтовский-1», ООО «Салтовск ий мясокомбинат».

Изучив материалы уголовно го дела № 18110072, выслушав следова теля в чьем производстве нах одится уголовное дело, заслу шав мнение прокурора, поддер живающего представление, пол агаю, что оно обоснованно и по длежит удовлетворению, поско льку предоставленные матери алы дают достаточных основан ия полагать, что в помещениях ООО «Салтовский мясокомбина т»по адресу: АДРЕСА_1 могу т находиться документы и ины е носители информации, котор ые имеют значение для устано вления истины по делу.

На основании изложенног о, руководствуясь ст. 178 УПК Укр аины, -

постановил:

Представление следов ателя удовлетворить.

Разрешить участникам сле дственно-оперативной группы провести обыск

- в нежилых строения х: лит. «3-1», «И-1», «Ж-1», нежилых по мещениях 1-го этажа: № 1-1, 2-2,: 3-6,10-13,15,17,19 ,20-21,25,31-33,40,42-43,65-97,98,126,І; нежилых помещен иях 2-го этажа: № 44,51,54-55,57-64,98 123,VI, 124,127 в ли т. «А-2»; нежилых помещениях цо кольного этажа: № 8,11-12,14-17,19-35,36,125 в л иt «А-2»; нежилых строениях л ит. «В-3»; нежилых помещениях 2-г о этажа № 30-40 лит «В-3», нежилых ст роениях лит. «Д-1», «Е-2»; нежилых строениях: лит. «Б-2», «Г-1», расп оложенных по адресу: АДРЕСА _1, принадлежащих на праве ча стной собственности ОСОБА _2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ФЛП ОСО БА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБ А_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, с целы об наружения и изъятия:

- документации, а т акже иных носителей информац ии ООО «Салтовский мясокомби нат»(код 32566564) по взаимоотношен иям с ООО «Эгида Харьков»(код 36626904), ЧП «Сканто»(код 368 5101) ООО «Т ехно-Асавир»(код 36457640), ООО «Салт овский-1»(код 37093064), на бумажных и электронных носителях (дого воров, актов выполненных раб от (услуг), расходные и налогов ые накладные, доверенности н а получение, хранение, реализ ацию ТМЦ, платежные документ ы, выписки банка, векселя), чер новые записи. за 2010-2011 г.г.;

- печати и штампы п редприятий, не относящиеся к фактической деятельности ОО О «Салтовский мясокомбинат »(код 32566564), а используемые в пре ступных целях;

- предметов и цен ностей, нажитых преступным п утем и изъятых из законного о борота

Судья