Постанова

від 14.09.2011 по справі 4-746/11

НІКОПОЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело № 4-746/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

14.09.2011 года г. Никополь

Никопольский горрайонный суд Днепропетровской области в составе:

председательствующего -судьи: Чуприны А.П.

при секретаре: Чапли Ю.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г.Никополе представление ст. следователя прокуратуры ОСОБА_1 о проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, -

УСТАНОВИЛ:

08.09.2011 года Никопольской межрайонной прокуратурой возбуждено уголовное дело № 32119044 по факту служебного подлога, что повлекло тяжкие последствия, и завладения должностными лицами ПОГ ОСОБА_2 УВП УТОС денежными средствами в больших размерах по признакам преступлений, предусмотренных ч.2 ст.366, ч.4 ст.191 УК Украины.

Установлено, что 20.01.2010 года должностные лица ПОГ ОСОБА_2 УВП УТОС, злоупотребляя служебным положением, вопреки интересам службы, нарушая требования п.1.4 ст.1, п.4.1 ст.4, п.7.2 ст.ст.7, п.п.7.4.1, 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п.7.5 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость", п.5, п.18 Порядка заполнения и подачи налоговой декларации по налогу на добавочную стоимость, утвержденного приказом ГНА Украины № 165 от 30.05.1997 года, составили и подали в ОСОБА_2 южную МГНИ в г.Кривого Рога заведомо ложную Декларацию с налога на добавочную стоимость за декабрь 2009 года, в которую внесли заведомо ложные сведения относительно приобретения у ООО "Технотрейд Украина" полистирола на суму 699 750 грн., в том числе НДС - 116 625 грн. В Декларации должностные лица ПОГ ОСОБА_2 УВП УТОС зная, что налоговый кредит по взаимоотношениям с ООО "Технотрейд Украина" сформирован незаконно, заявили к бюджетному возмещению 116 625 грн.

На основании указанной Декларации, 27.04.2010 года на расчетный счет ПОГ ОСОБА_2 УВП УТОС были перечислены бюджетные денежные средства в качестве бюджетного возмещения налога на добавленную стоимость в суме 116 625 грн., которыми должностные лица ПОГ ОСОБА_2 УВП УТОС незаконно завладели.

В ходе следствия также установлено, что ПОГ ОСОБА_2 УВП УТОС перечисляло на счет ООО "Технотрейд Украина" денежные средства, которые были получены от ЧП «Транс ТКМ».

В настоящее время в целях установления обстоятельств совершения преступлений, для обеспечения расследования уголовного дела № 32119044, возникла необходимость проведения в Предприятии объединении граждан ОСОБА_2 учебно-производственное предприятие Украинского общества слепых (код ЕГРЮЛФЛП 05477592, г.Кривой Рог, ул.Шмидта, 6) выемки оригиналов документов, касающихся взаимоотношений Предприятия объединения граждан ОСОБА_2 учебно-производственное предприятие Украинского общества слепых из следующими контрагентами:

1) Обществом с ограниченной ответственностью «ТЕХНОТРЕЙД УКРАИНА»(код ЕГРЮЛФЛП 33906482, г.Днепропетровск, ул.Володарская, 1) за 2009-2011 г.г., в том числе договор № 12/147 от 01.12.2009 года, дополнительное соглашение к договору купли-продажи № 12/147 от 01.12.2009 года, расходные накладные № № РН-14121, РН-18011, РН-15021, РН-9031, РН-1031, РН-11031, РН-70401, РН-80401, РН-140506, РН-2061, РН-50501, РН-70501, РН-120502, РН-8061, РН-9061, РН-9062 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, налоговые накладные № № 14121, 18011, 15021, 9023, 1031, 4031, 7041, 8041, 28401, 50501, 70501, 120502, 8061, 9061, 9062 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, платежные поручения № № 45, 48, 49, 52, 886, 56, 58, 1568, 59, 60, 61 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, доверенности на право получения ТМЦ № № 378, 18, 48, 78, 663 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, приходные ордера № № 1449, 95, 226, 358, 359, 360, 445, 446, 619а, 619б, 619в, 619 г, 722, 722/2, 722/3, 722/4 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, Реестр складского учета товара за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, товарно-транспортные накладные № № 14157, 14168, 14170, 14174, 14176, 14182, 14184, 14185, 14186 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, Книга учета движения транспорта;

2) Частным предприятием «Транс «ТКМ»(код ЕГРЮЛФЛП 34884203, г.Днепропетровск, ул.Героев Сталинграда, 225) за 2009-2011 г.г., в том числе договора, дополнительные соглашения, расходные накладные, налоговые накладные, платежные поручения, доверенности на право получения ТМЦ, приходные ордера, товарно-транспортные накладные,

а также ведомостей по счету № 361 «Расчеты с отечественными покупателями»за декабрь 2009 года -август 2011 года; ведомостей по счету № 631 «Расчеты с отечественными покупателями»за декабрь 2009 года -август 2011 года; ведомостей по счету № 377 «Расчеты с прочими дебиторами»за декабрь 2009 года -август 2011 года; оборотно-сальдовых ведомостей по счету 20.1 за декабрь 2009 года -август 2011 года; карточек складского учета (типовая форма № М-17) за декабрь 2009 года -август 2011 года, Налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009 года -август 2011 года, Деклараций по налогу на прибыль за декабрь 2009 года -август 2011 года

Изучив материалы уголовного дела, суд считает, что представление ст. следователя прокуратуры ОСОБА_1 о проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов подлежит удовлетворению, поскольку установление обстоятельств совершения вышеуказанных преступлений имеет значение для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление ст. следователя Никопольской межрайонной прокуратуры ОСОБА_1 о проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов от 13.09.2011 года по уголовному делу № 32119044 -удовлетворить.

Провести в Предприятии объединении граждан ОСОБА_2 учебно-производственное предприятие Украинского общества слепых (код ЕГРЮЛФЛП 05477592, г.Кривой Рог, ул.Шмидта, выемку оригиналов документов, касающихся взаимоотношений Предприятия объединения граждан ОСОБА_2 учебно-производственное предприятие Украинского общества слепых из следующими контрагентами:

1) Обществом с ограниченной ответственностью «ТЕХНОТРЕЙД УКРАИНА»(код ЕГРЮЛФЛП 33906482, г.Днепропетровск, ул.Володарская, 1) за 2009-2011 г.г., в том числе договор № 12/147 от 01.12.2009 года, дополнительное соглашение к договору купли-продажи № 12/147 от 01.12.2009 года, расходные накладные № № РН-14121, РН-18011, РН-15021, РН-9031, РН-1031, РН-11031, РН-70401, РН-80401, РН-140506, РН-2061, РН-50501, РН-70501, РН-120502, РН-8061, РН-9061, РН-9062 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, налоговые накладные № № 14121, 18011, 15021, 9023, 1031, 4031, 7041, 8041, 28401, 50501, 70501, 120502, 8061, 9061, 9062 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, платежные поручения № № 45, 48, 49, 52, 886, 56, 58, 1568, 59, 60, 61 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, доверенности на право получения ТМЦ № № 378, 18, 48, 78, 663 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, приходные ордера № № 1449, 95, 226, 358, 359, 360, 445, 446, 619а, 619б, 619в, 619 г, 722, 722/2, 722/3, 722/4 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, Реестр складского учета товара за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, товарно-транспортные накладные № № 14157, 14168, 14170, 14174, 14176, 14182, 14184, 14185, 14186 за декабрь 2009 года -июнь 2010 года, Книга учета движения транспорта;

2) Частным предприятием «Транс «ТКМ»(код ЕГРЮЛФЛП 34884203, г.Днепропетровск, ул.Героев Сталинграда, 225) за 2009-2011 г.г., в том числе договора, дополнительные соглашения, расходные накладные, налоговые накладные, платежные поручения, доверенности на право получения ТМЦ, приходные ордера, товарно-транспортные накладные, а также ведомостей по счету № 361 «Расчеты с отечественными покупателями»за декабрь 2009 года -август 2011 года; ведомостей по счету № 631 «Расчеты с отечественными покупателями»за декабрь 2009 года -август 2011 года; ведомостей по счету № 377 «Расчеты с прочими дебиторами»за декабрь 2009 года -август 2011 года; оборотно-сальдовых ведомостей по счету 20.1 за декабрь 2009 года -август 2011 года; карточек складского учета (типовая форма № М-17) за декабрь 2009 года -август 2011 года, Налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009 года -август 2011 года, Деклараций по налогу на прибыль за декабрь 2009 года -август 2011 года.

Контроль за исполнением постановления возложить на ст. следователя Никопольской межрайонной прокуратуры, внесшего представление.

Судья:

ОСОБА_3