Постанова

від 17.03.2011 по справі 4-275/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

09 февраля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В производстве СО НМ ГНА в Днепропетровской области находится уголовное дело №99117004, возбужденное в отношении ОСОБА_1 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_1, являясь главным бухгалтером ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), зарегистрированного в органе государственной регистрации по адресу: г. Кривой Рог, ул. Ногина, 30, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 года в нарушение п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), путём необоснованного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам ООО «Торговый Дом «Комтек» финансово-хозяйственных операций с ООО «Альфа-4»(код ЕГРПОУ 35062537), которые в действительности не были осуществлены, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1 998 155,0 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102) находится на расчетно-кассовом обслуживании в ПАО «ДОНГОРБАНК»(МФО 334970), в котором ему был открыт текущий счет № 26004240257000, который используется для ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102).

С целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела необходимо получить сведения о движении денежных средств по указанному счету ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), а также документы, послужившие основанием для его открытия и использования, которые имеют значение по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также то, что документы, имеющие значение для установления объективной истины по настоящему делу находятся в помещении ПАО «ДОНГОРБАНК»(МФО 334970).

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично .

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области ОСОБА_2 производство выемки в помещении ПАО «Донгорбанк»(МФО 334970) документов содержащих банковскую тайну, а именно:

· юридическое дело ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), в том числе: копия паспорта, документы, отражающих открытие, распоряжение текущему счету № 26004240257000, в ПАО «ДОНГОРБАНК»(МФО 334970), принадлежащему ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102): заявление на открытие счета, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договора на расчетно-кассовое обслуживание;

· сведения (реестр) о движении денежных средств по текущему счету № 26004240257000, принадлежащему ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, с указанием суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному текущему счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Судья: К.А. Шелестов