Постанова

від 22.05.2009 по справі 4-91/09

СОЛОНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело №4-91/09

Дело №4-91/09

П

О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 мая

2009 года       СУДЬЯ СОЛОНЯНСКОГО

РАЙОННОГО СУДА

                    ДНЕПРОПЕТРОВСЬКОЙ ОБЛАСТИ

СЛОКВЕНКО Г.П.,

рассмотрев

представление следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской

области Рудниченко В.В., согласованное с прокурором Солонянского района о

наложении ареста на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ

ОСОБА_1 , принадлежащего ЧП ОСОБА_2 , а также на все платежи, поступающие на этот счете,

У

С Т А Н О В И Л :

    Следователь прокуратуры Солонянского района

обратился в суд с представлением, согласованным с прокурором района о наложении

ареста на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , г.Днепропетровск, МФО 30529, принадлежащего ЧП ОСОБА_2  (код ЕГРПОУ 35165807,

юридический адрес: АДРЕСА_1 ), а также на все платежи, поступающие на этот

счет.   

    В обоснование представления ссылается на

то, что в производстве прокуратуры Солонянского района находится уголовное дело

№ 16099034, возбужденное по ч.2 ст.364 УК Украины по факту злоупотребления

служебным положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион», что

повлекло тяжкие последствия.

В ходе досудебного следствия установлено, что 2007 и 2008

годах должностные лица ЧП «Первый торговый регион» в ходе осуществления

финансово-хозяйственной деятельности предприятия  с целью формирования налогового кредита по

НДС отобразили в налоговом учете предприятия бестоварные операции по

приобретению продукции у ООО «ТД Вип Трейд 2007» зарегистрированного на имя

ОСОБА_2 ., из показаний которого следует, что никакого отношения к регистрации

и деятельности данного предприятия он не имеет. Предприятие было

зарегистрировано на его имя путем украденных у него документов, а с

должностными лицами ЧП «Первый торговый регион» он никогда не встречался,

продукцию в адрес данного предприятия никогда не реализовывал.

      Путем использования реквизитов фиктивного

предприятия ООО «ТД Вип Трейд 2007» должностными лицами ЧП «Первый торговый

регион» в налоговые декларации по НДС безосновательно были отнесены денежные

средства в размере который превышает двести пятьдесят необлагаемых налогом

минимумов доходов граждан, что причинило тяжкие последствия охраняемым законом

интересам государства в виде фактического не поступления денежных средств в

Государственный бюджет Украины.

В ходе проведения досудебного следствия установлено, что

поступающие на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» денежные средства в

последующем с расчетного счета снимаются должностными лицами предприятия в

наличной форме и  выводятся в теневой

сектор экономики. При этом значительные суммы денежных средств поступают на

расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» от предприятия - ЧП ОСОБА_2 .

    ЧП ОСОБА_2  открыт счет №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , г. Днепропетровск.

    Указанные обстоятельства являются

основанием для выводов о использовании расчетных счетов и реквизитов  ЧП ОСОБА_2  в противоправных схемах направленных на

уклонение от уплаты налогов в бюджет и вывода денежных средств в теневой сектор

экономики  вопреки интересам государства.

Принимая во внимание, что денежные средства находящиеся на

счетах ЧП ОСОБА_2  добыты преступным путем в результате неуплаты

в бюджет денежных средств в виде налогов 

и следовательно в силу ст.78 УПК Украины обладают признаками

вещественных доказательств, а также в целях предотвращения использования счетов

в указанных противоправных целях, следователь просит наложить арест на денежные

средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , г. Днепропетровск, МФО 30529, принадлежащего ЧП ОСОБА_2 , а также на все платежи, поступающие на этот счет.

Исследовав материалы дела считаю, что в удовлетворении

представления следователя необходимо отказать, поскольку в соответствии со

ст.126 УПК Украины арест на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или

подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за

его действия, проводится с целью обеспечения гражданского иска и возможной

конфискации имущества. Уголовное дело возбуждено в отношении должностных лица

ЧП «Первый торговый регион».

  В

отношении должностных лиц ЧП ОСОБА_2

 уголовное дело, не возбуждалось, а в силу

статьи 126 УПК Украины арест может быть наложен на вклады, ценности и другое

имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону

материальную ответственность за его действия. Кроме того, ч.2 ст.364 УК

Украины, по которой возбуждено уголовное дело №16099034 по факту злоупотребления

служебным положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион», не

предусматривает конфискацию имущества, как этого требует ст.126 УПК Украины.

На

основании изложенного, руководствуясь ст.126 УПК Украины, суд

                  П О С Т А Н О В И Л :

      В удовлетворении представления

следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области Рудниченко

В.В. о наложении ареста на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в

ЗАО КБ ОСОБА_1 , принадлежащего ЧП ОСОБА_2 , а также на все платежи, поступающие на этот счете,

отказать.

       Постановление может быть обжаловано в

течение трех дней.

          СУДЬЯ: