Постанова

від 29.07.2011 по справі 4-1278/11

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 4-1278/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

29.07.2011 г. председатель Центрального районного суда г. Николаева судья -Голубкин А.И. при секретаре Бойцун А.В., с участием прокурора Козачины С.В., защитника ОСОБА_1, рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Николаевской области, согласованного с заместителем прокурора Николаевской области, об избрании меры пресечения в виде содержания под стражей в отношении подозреваемого

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, частного предпринимателя, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, имеющего на иждивении двоих детей, проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого,

У С Т А Н О В И Л:

В материалах представления указано, что, ОСОБА_3, является директором предприятия ООО «ВВМ - Вилиджтрейд», состоящего, на учете в ГНИ Центрального района г. Николаева, являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость, расположенного по адресу г. Николаев, ул. Большая Морская, д. 63/2. Основными видами деятельности предприятия является посредничество в торговле сельскохозяйственным сырьем, животными, текстильным сырьем и полуфабрикатами; оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных; деятельность автомобильного грузового транспорта.

ОСОБА_3, будучи служебным лицом -директором предприятия, исполняя на предприятии организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, в соответствии со ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»№ 996-XIV от 16.07.1999 г., являлся ответственным за организацию бухгалтерского учета и обеспечение фиксирования фактов осуществления всех хозяйственных операций в первичных документах, сохранение обработанных документов, регистров и отчетности на протяжении установленного срока, создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского учета, обеспечение неуклонного исполнения всеми сотрудниками, причастными к бухгалтерскому учету, правомерных требований бухгалтера по вопросу порядка оформления и предоставления к учету первичных документов. В соответствии с п.п. 3.4 п. 3 Порядка заполнения и подачи налоговой декларации по НДС, утвержденного приказом ГНА Украины от 30.05.97 № 166, данные, указанные в декларации, должны соответствовать данным бухгалтерского и налогового учетов плательщика, достоверность данных подтверждается подписями ответственных лиц - руководителя и главного бухгалтера и печатью предприятия. Таким образом ОСОБА_3, будучи служебным лицом предприятия, являлся ответственным как директор предприятия за достоверность данных, указанных в налоговых декларациях по НДС предприятия за отчетные периоды ноябрь 2009 года - март 2010 года, а также своевременность подачи налоговых отчетных документов.

ОСОБА_3, будучи директором ООО «ВВМ - Вилиджтрейд», планируя в период ноября 2009 -марта 2010 года приобретение от имени предприятия ООО «ВВМ - Вилиджтрейд»с целью дальнейшей продажи с учетом налога на добавленную стоимость (далее НДС) сельскохозяйственной продукции у неустановленных в ходе досудебного следствия фермерских хозяйств, не являющихся плательщиками НДС, осознавал, что для реализации его преступного умысла, направленного на умышленное уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость в бюджет государства, ему будут необходимы поддельные первичные бухгалтерские и налоговые документы от субъекта хозяйствования, подтверждающие легитимность проводимых операций.

ОСОБА_3, являясь директором ООО «ВВМ - Вилиджтрейд», с целью умышленного уклонения от НДС, разработал способ совершения преступления -приобретение ООО «ВВМ - Вилиджтрейд»товаров (работ, услуг) у лиц, не являющихся плательщиками НДС, продажу товаров (работ, услуг) действующим субъектам хозяйствования с учетом НДС, формирование недостоверных данных о налоговом кредите по НДС в налоговой отчетности его предприятия путем использования поддельных первичных бухгалтерских документов предприятий ООО «СКЦ-Милениум», ООО «Зернотог КАО», которые документально подтверждали бы приобретение вышеуказанных товаров (работ, услуг). С целью реализации своего преступного плана ОСОБА_3 вступил в преступный сговор с неустановленными в ходе досудебного следствия лицами, которыми были созданы ООО «СКЦ-Милениум»и ООО «Зернотог КАО»с целью фиктивного предпринимательства и прикрытия незаконной деятельности, способствующей умышленному уклонению от уплаты налогов.

Вследствие чего ОСОБА_3, являясь директором предприятия ООО «ВВМ - Вилиджтрейд», будучи осведомленным о фактических проведенных в период ноября 2009 -марта 2010 г. финансово-хозяйственных операциях предприятия, являющихся объектом налогообложения и о том, что товары (работы, услуги) предприятием ООО «ВВМ - Вилиджтрейд»приобретались у неустановленных в ходе досудебного следствия лиц и по неустановленной цене, вступив в преступный сговор с неустановленными в ходе досудебного следствия лицами, которыми были созданы ООО «СКЦ-Милениум»и ООО «Зернотог КАО»с целью фиктивного предпринимательства и прикрытия незаконной деятельности, способствующей умышленному уклонению от уплаты налогов, умышленно уклонился от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость на сумму 2 299 344 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства налогов на общую сумму 2 299 344 грн.

При проведения досудебного следствия по уголовному делу № 10299004 15.04.2010 проведен обыск в АДРЕСА_1, в ходе которого сотрудниками налоговой милиции обнаружены и изъяты печати предприятий ООО «Монограт», ООО «ВВМ Вилиджтрейд», ООО «Билбудстрой», ООО «Старсервис Юг», налоговую отчетность предприятия ООО «Пикуль», ООО «Монограт», ООО «ВВМ Вилиджтрейд», ООО «Зерноторг КАО», ООО «СКЦ-Милениум», первичные бухгалтерские документы предприятий «Монограт», ООО «Пикуль», первичные бухгалтерские документы по взаимоотношению ООО «Монограт»с ООО «Пикуль», ООО «Укревро-экспорт», ООО «ВВМ Вилиджтрейд»по взаимоотношению с ООО «Зерноторг КАО», ООО «СКЦ-Милениум», ФОП ОСОБА_4, ООО «Билбудстрой»по взаимоотношению с ООО «Зерноторг КАО», ООО «СКЦ-Милениум».

Кроме того, в ходе проведения обыска 15.04.2010 по вышеуказанному адресу, ОСОБА_2, который непосредственно открывал входную дверь в квартиру АДРЕСА_2, перед началом проведения обыска добровольно выдал из своего «под кожу»портфеля прозрачный полиэтиленовый пакет в котором находились: денежный чек серии ЛЕ 4521038 с оттиском круглой печати ООО «СКЦ-Милениум»(код ЕДРПОУ 36623039) с подписью руководителя предприятия, на получение наличных средств в филиале «Одесская дирекция»АТ «Индекс-Банк»центральное отделение в г. Николаеве -соответствующие графы, о количестве средств и лица -получателя не заполнены; денежный чек серии ЛЕ 4521037 с оттиском круглой печати ООО «СКЦ-Милениум»(код ЕДРПОУ 36623039), с подписью руководителя предприятия на получение наличных средств в филиале «Одесская дирекция»АТ «Индекс-Банк»центральное отделение в г. Николаеве-соответствующие графы, о количестве средств и лица -получателя не заполнены; денежный чек серии ЛГ 2961701 от 02.03.10 с оттиском круглой печати ООО «СКЦ-Милениум»(код ЕДРПОУ 36623039) с подписью руководителя предприятия, на получение наличных средств в филиале «Одесская дирекция»АТ «Индекс-Банк»центральное отделение в г. Николаеве ОСОБА_2, НОМЕР_1 выдан Заводским РО НГУ УМВД Украины в Николаевской области 27.11.97, семьсот девяносто тысяч гривен 00 копеек. Указанный чек перечеркнут с лицевой стороны по диагонали и сделана надпись «Испорченный».

Согласно заключения № 4120 судебно-почерковедческой экспертизы от 27.06.2011 подписи от имени ОСОБА_5 в графах: «Подписи» денежных чеков серии ЛГ № 2961701, серии ЛЕ № 4521037, серии ЛЕ № 4521038 исполнены не ОСОБА_5, а иным лицом.

Также в ходе проведения обыска 15.04.2010 в вышеуказанном помещении были обнаружены и изъяты три ноутбука, а также карта памяти по типу «флеш».

Согласно заключения эксперта № 1138 от 27.10.10 компьютерно-технической экспертизы на НЖМД предоставленных на исследование ноутбуков была обнаружена информация, касающаяся деятельности предприятий, в том числе ООО «Зерноторг КАО»- 26 файлов, ООО «СКЦ Милениум»- 19 файлов.

Первоначально допрошенный в качестве свидетеля ОСОБА_3 пояснил, что летом 2009 года он познакомился с мужчиной по имени ОСОБА_2, который предложил ему за денежное вознаграждение зарегистрировать на свое имя предприятие. На предложение ОСОБА_2 он согласился в связи с тем, что на тот момент нигде не работал и необходимы были средства на проживание. Через некоторое время ОСОБА_3 встретился с ОСОБА_2 возле детского городка «Сказка», после чего последовали к юристу, офис которого находился неподалеку. У юриста Магденко В.В. подписал договор аренды офисного помещения по адресу: г. Николаев, ул. Б. Морская, 73, а также иные предоставленные ему документы, в содержание которых он не вникал. Через некоторое время совместно с ОСОБА_2, ОСОБА_3 в ГНИ Центрального района г. Николаева было получено свидетельство о регистрации плательщика налогов, а также открыты текущие счета ООО «ВВМ Вилиджтрейд» в «Кредитпромбанке», «Индексбанке». Кроме того, ОСОБА_3 была выдана доверенность на имя ОСОБА_2 на право пользования банковским счетов ООО «ВВМ Вилиджтрейд». Финансово-хозяйственной деятельностью предприятия ООО «ВВМ Вилиджтрейд», как директор, ОСОБА_3 не занимался, бухгалтерский и налоговый учет предприятия не вел, кроме открытия счета в учреждениях банков, никаких денежных средств с расчетных счетов не снимал, платежных поручений на перечисление средств иным предприятиям не выписывал, обязательную налоговую отчетность предприятия ООО «ВВМ Вилиджтрейд»не составлял и в органы налоговой службы не подавал, печать предприятия ООО «ВВМ Вилиджтрейд»была изготовлена самим ОСОБА_2, у него же она и находилась в последующем. Кроме того, ОСОБА_2, как правило, 1-2 раза в месяц привозил ОСОБА_3 денежные средства за создание предприятия ООО «ВВМ Вилиджтрейд»и возможность осуществления от имени ОСОБА_3 финансово-хозяйственной деятельности.

Впоследствии в ходе досудебного следствия ОСОБА_3 отказался от ранее данных показаний, свидетельствующих о непричастности к регистрации и ведению финансово-хозяйственной деятельности ООО «ВВМ Вилиджтрейд» и сообщил, что действительно является директором вышеуказанного предприятия. ОСОБА_2 ему знаком, так как помогал в поисках офисного помещения для его предприятия. Кроме того, со слов ОСОБА_3, на имя ОСОБА_2 и его знакомой ОСОБА_6 им были выписаны доверенности на право распоряжения банковским счетом, объясняя это тем, что ОСОБА_2 помогал ему в ведении финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «ВВМ Вилиджтрейд». Кроме того, что касается финансово-хозяйственных отношений с предприятиями ООО «Зерноторг КАО»и ООО «СКЦ Милениум»ОСОБА_3 пояснил, что всеми вопросами по взаимоотношению с указанными предприятиями занимался ОСОБА_2, ему он приносил уже подписанные от имени директоров ООО «Зерноторг КАО»и ООО «СКЦ-Милениум»первичные бухгалтерские документы по взаимоотношению с ООО «ВВМ Вилиджтрейд».

Согласно заключения эксперта № 4120 судебно-почерковедческой экспертизы от 27.06.2011подписи от имени ОСОБА_3 в декларациях по налогу на добавленную стоимость ООО «ВВМ-Вилиджтрейд»исполнены самим ОСОБА_3

Кроме того, в ходе проведения выемки 24.06.2011 в филиале ОД АТ «Индекс-Банк»банковского юридического дела и движения по текущему счету ООО «ВВМ-Вилиджтрейд»было установлено, что предприятием ООО «ВВМ-Вилиджтрейд»за весь период с момента открытия текущего счета перечислялись денежные средства на текущий счет ООО «СКЦ-Милениум»с назначением платежа: за сельскохозяйственную продукцию.

Также, в ходе проведения выемки 14.06.2011 в филиале ПАТ «Кредитпромбанк», МФО 326007, банковского юридического дела и движения по текущему счету ООО «ВВМ-Вилиджтрейд»было установлено, что предприятием ООО «ВВМ-Вилиджтрейд»за весь период с момента открытия текущего счета перечислялись денежные средства на текущие счета ООО «СКЦ-Милениум», ООО «Зерноторг КАО»с назначением платежа: за сельскохозяйственную продукцию.

Допрошенный в качестве свидетеля ОСОБА_7 -директор ООО «Зерноторг КАО», показал, что в октябре 2009 года его соседка ОСОБА_8, проживающая по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_5, сообщила, что есть возможность заработать деньги, а именно, за денежное вознаграждение зарегистрировать на свое имя предприятие. Кроме того, она сообщила, что к нему приедет мужчина по имени ОСОБА_7 непосредственно с этим предложением. Через некоторое время к нему подъехал ОСОБА_2 и предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя предприятие. Согласившись с предложением ОСОБА_2, он через некоторое время встретился с последним возле детского городка «Сказка», после чего совместно поехали к юристу, офис которого находился в том районе города. У юриста Польгун А.Г. подписал некоторые предоставленные ему документы, связанные с регистрацией предприятия ООО «Зерноторг КАО»на его имя. Затем на автомобиле марки «ДЕУ»серого цвета, которым управлял ОСОБА_2, они проехали к нотариусу, офис которого находился на пересечении ул. Наваринской и Адмирала Макарова. У нотариуса были сделаны ксерокопии паспорта и идентификационного номера ОСОБА_7, а также последним были подписаны предоставленные нотариусом документы, в содержание которых ОСОБА_7 не вникал. За вышеуказанные операции, связанные с регистрацией предприятия ООО «Зерноторг КАО»на ОСОБА_7, ОСОБА_2 заплатил последнему денежные средства в размере 100,0 гривен. В ноябре 2009 ОСОБА_7 совместно с ОСОБА_2 подъехали на авто в ГНИ Центрального района г. Николаева, на первом этаже которой ОСОБА_7 получил свидетельство о регистрации плательщика НДС, которое сразу же было отдано ОСОБА_2 После этого ОСОБА_2 сообщил, что ведением финансово-хозяйственной деятельности зарегистрированного на имя ОСОБА_7 предприятия ООО «Зерноторг КАО»будут заниматься иные лица и передал ОСОБА_7 денежные средства в размере 100,0 грн. Кто именно занимался ведением финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Зерноторг КАО»ему не известно, кроме того, ему также не известно чем занимается предприятие, кто являлся контрагентами предприятия, кто вел бухгалтерский и налоговый учет предприятия. ОСОБА_2 сообщил ОСОБА_7 о том, что ему необходимо только зарегистрировать на свое имя предприятие, а все остальное его не должно интересовать. Печати предприятия ООО «Зерноторг КАО»ОСОБА_7 не получал, счетов в банковских учреждениях не открывал, какой-либо деятельности от имени предприятия ООО «Зерноторг КАО»не вел.

Допрошенная в качестве свидетеля ОСОБА_5 -директор ООО «СКЦ -Милениум», показала, что предприятие зарегистрировала по просьбе человека по имени Михаил, который непосредственно занимался регистрацией предприятия в соответствующих государственных организациях, так же она показала, что печать предприятия ООО «СКЦ-Милениум»находилась у Михаила. Лично она, ОСОБА_5, деятельностью предприятия не занималась, каких-либо документов, которые относятся к финансово-хозяйственной деятельности предприятия не подписывала, активами не распоряжалась, обязательную налоговую отчетность предприятия не подписывала и в органы налоговой службы не подавала.

Кроме того, согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 3642 от 04.06.2011 в предоставленных на исследование первичных бухгалтерских документах ООО «ВВМ Вилиджтрейд»по взаимоотношению с ООО «Зерноторг КАО»и ООО «СКЦ-Милениум», обнаруженных в ходе проведения следственных действий по уголовному делу, а также в документах обязательной налоговой отчетности вышеуказанных предприятий, подписи от имени директора ООО «Зерноторг КАО»ОСОБА_7 и директора ООО «СКЦ-Милениум»ОСОБА_5 исполнены не ОСОБА_7 и не ОСОБА_5 соответственно, а иным лицом.

Кроме того, 04.07.2011 в ходе проведения выемки в филиале ОД АТ «Индекс-Банк», МФО 388335, банковского дела и движения денежных средств по текущему счету ООО «СКЦ-Милениум», установлено, что денежные средства с указанного текущего счета ООО «СКЦ-Милениум»были сняты ОСОБА_2 в кассе банка.

Кроме того, 04.07.2011 ОСОБА_3 добровольно явился в СО НМ ГНА в Николаевской области и собственноручно дал свои показания. В протоколе допроса ОСОБА_3 пояснил, что примерно в 2006-2007 г. он познакомился с ОСОБА_2 ОСОБА_9 период знакомства они находились в дружеских отношениях. Примерно в сентябре 2009 г. Гончаренко А.В. предложил ему зарегистрировать на него предприятие, пообещав при этом денежное вознаграждение за регистрацию. С какой целью предприятие должно было быть зарегистрировано на имя ОСОБА_3 ОСОБА_2 не сообщил, хотя при этом указал, то ведением финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия он будет заниматься лично. Каким именно видом деятельности будет заниматься данное предприятие ОСОБА_2 не указал. ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_2 о том, что ничего не понимает в ведении финансово-хозяйственной деятельности, на что ОСОБА_2 ответил, что деятельностью этого предприятия он будет заниматься самостоятельно, от ОСОБА_3 только требуется зарегистрировать это предприятие на свое имя, при этом ОСОБА_2 пообещал ОСОБА_3 денежное вознаграждение в размере 1000,0 грн. Учитывая то, что на тот момент ОСОБА_3В, нигде не работал и нуждался в денежных средствах, на предложение ОСОБА_9 он согласился, при этом, со слов ОСОБА_3, не понимая тот факт, с какой целью это предприятие должно быть зарегистрировано на его имя. Через некоторое время ОСОБА_3 встретился с ОСОБА_2 и последовали в юридическую фирму для подписания необходимых документов, связанных с регистрацией предприятия на его имя. В суть подписываемых документов ОСОБА_3 не вникал, кроме того, что понял, что становится директором предприятия ООО «ВВМ-Вилиджтрейд». В дальнейшем ОСОБА_3 совместно с ОСОБА_2 последовали к нотариусу, у которого он подписал предъявленные документы. После регистрации предприятия на свое имя, ОСОБА_3 несколько раз получал от ОСОБА_2 денежные средства на общую сумму 3000,0 грн. ОСОБА_2 сообщил ОСОБА_3 о том, что данное предприятие будет существовать всего несколько месяцев, после чего он его закроет. В дальнейшем, ОСОБА_3 совместно с ОСОБА_2 открывали счета в банках предприятию ООО «ВВМ-Вилиджтрейд». Документы на открытие счетов ОСОБА_2 привозил с собой, кроме того у ОСОБА_2 находилась печать предприятия ООО «ВВМ-Вилиджтрейд». Кроме подписания необходимых документов, связанных с регистрацией предприятия ООО «ВВМ-Вилиджтрейд»на имя ОСОБА_3, открытия счетов в банках предприятию, а также получения свидетельства плательщика НДС в ГНИ Центрального района г. Николаева, никаких больше действий, связанных с ведением финансово-хозяйственной деятельности предприятия ОСОБА_3 не осуществлял. По просьбе ОСОБА_2 он неоднократно подписывал привозимые документы предприятия ООО «ВВМ-Вилиджтрейд», в суть которых не вникал. ОСОБА_2 сказал ОСОБА_3 о том, что подпись у него легкая и в случае необходимости он будет сам за него подписывать необходимые документы. В банке ОСОБА_3 подписал предъявленную ОСОБА_2 доверенность на управление банковским счетом предприятия ООО «ВВМ-Вилиджтрейд». Кроме этого, ОСОБА_2 предоставил ОСОБА_3 пустую чековую книжку предприятия ООО «ВВМ-Вилиджтрейд», где в графе директор и главный бухгалтер ОСОБА_3 поставил свои подписи. Со слов ОСОБА_3 к деятельности предприятия ООО «ВМ-Вилиджтрейд»он никакого отношения не имел, ведением финансово-хозяйственной деятельности предприятия не занимался и намерений таких не имел. Договора не подписывал, счетами предприятия в банковских учреждениях не распоряжался, налоговую отчетность не составлял, хотя возможно подписывал, когда ОСОБА_2 привозил ему на подпись документы ООО «ВВМ-Вилиджтрейд», обязательную налоговую отчетность предприятия в органы налоговой службы не подавал. Показания, которые были даны 16.04.2010 года, со слов ОСОБА_3 являются правдивыми. Те показания, которые ОСОБА_3 давал позже, с его слов, являются не правдивыми, это ОСОБА_2 попросил его изменить показания, объясняя тем, что дело разрешится так быстрее перед тем, как идти к следователю 09.09.2010 года, ОСОБА_2 проинструктировал ОСОБА_3 по поводу дачи им дальнейших показаний.

27.07.2011 в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 УК Украины.

27.07.2011 ОСОБА_2 в порядке ст. 115 УПК Украины задержан по подозрению в совершении преступлений, предусмотренных вышеуказанными статьями.

Кроме того, 27.07.2011 в ходе проведения обыска в автомобиле, на котором передвигался ОСОБА_2 было обнаружено и изъято денежные средства в сумме 169 550,0 грн., печати предприятий ООО «Альфа-К», ООО «КПВ Гранит», а также первичные бухгалтерские документы предприятия ООО «Альфа-К».

28.07.2011 допрошен в качестве свидетеля директор ООО «Альфа-К» ОСОБА_10, который пояснил, что с июня 2010 года зарегистрирован частным предпринимателем и занимается изготовлением изделий из дерева в арендуемом им столярному цеху по адресу: Николаевская область, г. новый Буг, ул. Гребенникова, 130. О предприятии ООО «Альфа-К»и о том, что он является учредителем и директором данного предприятии он впервые узнал от сотрудников налоговой милиции и пояснил, что летом 2010 к нему подошел мужчина и представился ОСОБА_11 и предложил ему осуществлять на территории арендуемого им цеха приемку и хранение зерновых, поскольку его территория не предназначена для хранения. Так некоторое время ОСОБА_12 на территории арендуемого им цеха принимал зерновые, принадлежащие ОСОБА_11, и при накоплении соответствующего объема по указанию ОСОБА_11 отвозил зерновые на элеваторы. Рассчитывался с поставщиками он наличными денежными средствами, которые перед этим получал от ОСОБА_11 В марте 2011 ОСОБА_11 предложил ему совместно заниматься торговлей сельхозпродукцией, и сообщил, что для этого необходимо открыть какой-то счет в банке. По указанию ОСОБА_11 он приехал в г. Николаев. На автовокзале его встретил ОСОБА_11, а впоследствии подошел ОСОБА_13 Совместно с ОСОБА_11 и ОСОБА_13 они проехали к нотариусу. Возле офиса нотариуса их ожидал ОСОБА_2 У нотариуса по указанию ОСОБА_2 он подписал предъявленные документы, в суть которых не вникал, а ОСОБА_2 поставил на этих документах печать предприятия ООО «Альфа-К», которая находилась у него. При выходе от нотариуса по указанию ОСОБА_2 он поставил свою подпись на чистом листе бумаги. ОСОБА_2 объяснил это тем, что ему необходимо увидеть, как он подписывается и чтобы у него остался образец его подписи. В дальнейшем они последовали в банк, в котором был открыт счет для предприятия ООО «Альфа-К», он поставил подписи на предъявленных документах, в содержание которых не вникал, а также на предъявленной чековой книжке. После проведенных мероприятий его отвезли на автовокзал и ОСОБА_2 заплатил ему 100 гривен. Никаких документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности ООО «Альфа-К», он не подписывал, договоров не заключал, налоговую отчетность предприятия не составлял и в налоговые органы не подавал. В общем, никаких административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций на предприятии ООО «Альфа-К»не осуществлял, намерений заниматься финансово-хозяйственной деятельностью предприятия ООО «Альфа-К»не имел, кто занимался изготовлением печати вышеуказанного предприятия он не знает, однако данная печать находилась у ОСОБА_2 при регистрации предприятия у нотариуса.

Кроме того, ОСОБА_10 заявил, что 26.07.2011 к нему приехал ОСОБА_11 и принуждал его идти в прокуратуру и писать заявление о том, что раньше не давал никаких пояснений относительно причастности к деятельности предприятия ООО «Альфа-К».

28.07.2011 ОСОБА_11 позвонил ему и приказал выехать за пределы г. Нового Буга. Также ОСОБА_11 приказал ему сменить номер телефона, и ничего не говорить сотрудникам налоговой милиции.

Кроме того, ОСОБА_10 заявил, что прикрываясь его именем, ОСОБА_11, ОСОБА_14 под руководством ОСОБА_2 могут осуществлять какую-либо незаконную деятельность от имени предприятия ООО «Альфа-К»и инициировал предпринять меры по признанию недействительными учредительных документов предприятия ООО «Альфа-К».

Кроме того, 28.07.2011 в 21 ч. 30 мин. ОСОБА_12 на имя начальника СО НМ ГНА в Николаевской области написал заявление, в котором указал, что в связи с тем, что он является свидетелем по уголовному делу № 11800001 и ему угрожает физической расправой ОСОБА_11 за то, что он дает какие-либо показания по уголовному делу, касающихся регистрации предприятия ООО «Альфа-К»под руководством та организацией граждан: ОСОБА_11, ОСОБА_13 и ОСОБА_2, просит в порядке ст. 52-1 УПК Украины принять меры к обеспечению его безопасности в связи с угрозой его жизни и здоровью.

В представлении следователь просит избрать в отношении ОСОБА_15 меру пресечения в виде содержании под стражей, мотивируя представление тем, что ОСОБА_15 подозревается в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3, 205 ч. 2, а именно в пособничестве в умышленном уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах, что является тяжким преступлением, санкция за совершение которого предусматривает лишение свободы сроком от 5 до 10 лет с конфискацией имущества, а также в фиктивном предпринимательстве, причинившем тяжкие последствия, являющегося преступлением средней тяжести, санкция за совершение которого предусматривает лишение свободы сроком более 3 лет, а также тем, что до настоящего времени органом досудебного следствия не установлены все лица, причастные к совершению указанных преступлений, а ОСОБА_2, находясь на свободе, может препятствовать установлению истины по делу, сообщив иным неустановленным соучастникам данные, которые стали ему известными в связи с расследованием уголовного дела, а также склоняя свидетелей к даче показаний, оправдывающих его, а также тем, что находясь на свободе, подозреваемый ОСОБА_2 может воспрепятствовать установлению истины по уголовному делу, а также может скрыться от следствия и суда, а также тем, что иная, более мягкая мера пресечения не сможет обеспечить надлежащее исполнение процессуальных решений, а также - с целью дальнейшего обеспечения исполнения процессуальных решений.

Выслушав подозреваемого, прокурора, изучив материалы представления, суд пришел к следующему выводу.

ОСОБА_2 имеет на иждивении двух малолетних детей, имеет постоянное место жительства, ранее не судим.

Доводы следствия о том, что ОСОБА_2 находясь на свободе, может препятствовать установлению истины по делу, склонять свидетелей к даче показаний, оправдывающих его, воспрепятствовать установлению истины по уголовному делу, при исследовании материалов представления подтверждения не нашли.

Принимая во внимание указанные факты,

Руководствуясь ст. ст. 148, 150, 155, 165-1 УПК Украины,

П О С Т А Н О В И Л :

В представлении старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Николаевской области об избрании меры пресечения в виде содержания под стражей в отношении ОСОБА_2 - отказать.

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Николаевской области в течение 3 суток со дня его вынесения.

Подача апелляции не приостанавливает исполнение постановления.

Судья А.И. Голубкин