Постанова

від 05.04.2011 по справі 4-593/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-593/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 про проведення обшуку по кримінальній справі №221110, -

В С Т А Н О В И В :

24.03.2011 року слідчий звернувся до суду з вказаним поданням.

З наданого до суду подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно директора ПП «Промтехресурс-АТ»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, будучи згідно наказу від 11.09.2009 року директором ПП «Промтехресурс-АТ», обіймаючи посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарчих обов'язків, тобто будучи службовою особою суб'єкта господарської діяльності, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про обсяги грошових коштів, що надійшли на поточний рахунок очолюваного ним підприємства в період часу з 06.10.2009 року по 08.12.2009 року, а також про відсутність первинних документів, що підтверджують придбання товарів, в порушення вимог п.п.4.2.1 п.4.2 ст.4 , п.п.8.1.1. п.8.1 ст.8 , п.17.2. «а»ст. 17 та п.19.2. ст.19 Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб»від 22.05.2003 №889-IV (зі змінами та доповненнями), шляхом невідображення вищевказаних сум у складі доходу, неправомірно занизив податок з доходів фізичних осіб в 2009 році на загальну суму 1 540 480,35 грн.

В ході розслідування справи органом дізнання слідству надана оперативна інформація, згідно з якою ПП «Аллюр-2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) зареєстроване без мети здійснення підприємницької діяльності, а задля надання податкової вигоди у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам. Грошові кошти перераховуються через рахунки вказаного СПД за товари (роботи, послуги), які фактично не поставляються, задля надання вигляду законності та правомірності вказаним фінансово-господарським операціям.

У злочинній схемі по мінімізації податкових зобов'язань задіяні також

ПП «Агротехнічна Компанія 2000»(код за ЄДРПОУ 36319954) та ТОВ «Єкостар СА» (код за ЄДРПОУ 37359579), які також зареєстровані без мети здійснення підприємницької діяльності.

Організатором вказаного злочинного угруповання та злочинної схеми є ОСОБА_2. Активним учасником угруповання є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який є директором ПП «Аллюр-2009».

Згідно оперативної інформації ОСОБА_3 фактично проживає в житловому приміщенні, розташованому за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь,

вул. Ворошилова, 178. Дане приміщення використовується ОСОБА_3 для зберігання первинних підроблених документів фінансово-господарської діяльності

ПП «Аллюр-2009», інформації про протиправну діяльність на магнітних носіях, печатки

ПП «Аллюр-2009» та факсиміле, а також інших предметів і документів, які можуть мати значення для встановлення істини та забезпечення цивільного позову у кримінальній справі. Згідно з даними Мелітопольського МБТІ дане житлове приміщення належить вітчиму ОСОБА_3 - ОСОБА_4.

Вивчивши подання слідчого, а також матеріали кримінальної справи, враховуючи те, що в житловому приміщенні, за місцем фактичного проживання ОСОБА_3, розташованому за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Ворошилова, 178, знаходяться первинні підроблені документи фінансово-господарської діяльності

ПП «Аллюр-2009», інформація про протиправну діяльність на магнітних носіях, печатка ПП «Аллюр-2009»та факсиміле, а також інші предмети і документи, які можуть мати значення для встановлення істини та забезпечення цивільного позову у кримінальній справі, подання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.130, 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 -задовольнити.

Дозволити проведення обшуку в житловому приміщенні, за місцем фактичного проживання ОСОБА_3, розташованому за адресою: Запорізька область,

м. Мелітополь, вул. Ворошилова, 178.

Постанова судді оскарженню не підлягає.

Суддя: В.В. Калюжна