Постанова
від 05.04.2011 по справі 4-514/11
ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-514/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

17 марта 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Калюжная В.В., рассмотрев представление начальника СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки в учреждении банка документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 451102ПР-1, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья находится уголовное дело № 451102ПР-1 в отношении ОСОБА_2 по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины. ОСОБА_2, будучи директором ООО «Сортикс-Буд», предоставляя налоговую отчетность в ГНИ в Коммунарском районе г. Запорожья в период сентября-октября 2010 года, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 2376284,05 грн.

В данном периоде, согласно выемке налоговых накладных ООО «Бергана», изъятых в процессе обыска на офисе у ОСОБА_2, ООО «Сортикс-Буд»имело финансово-хозяйственные операции с ООО «Бергана»(код ЕГРПОУ 36836041).

В ходе следствия установлено, что ОСОБА_2, в период с 01.09.10 по 31.10.10 завысил сумму налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Сортикс-Буд», путем необоснованного включения в состав налогового кредита по НДС ООО «Сортикс-Буд»суммы 2029591,20 грн., которая не подтверждена налоговыми накладными, по якобы приобретенным строительным материалам, запчастям и другим товарам у ООО «Бергана»(код ЕГРПОУ 36836041), которые фактически не имели места в действительности.

Орган досудебного следствия убежден, что тем самым, ОСОБА_2 умышленно уклонился от уплати налога на добавленную стоимость на сумму 2029591,20 грн.

Изучив представление, исследовав материалы, суд считает данное представление не подлежащим удовлетворению.

В представлении не указано, какое значение для расследования уголовного дела возбужденного в отношении ОСОБА_2 директора ООО «Сортикс-Буд»имеет информация которую орган досудебного следствия просит предоставить, а также необоснованно истребование информации и документов имено в таком количестве.

Кроме того, уголовное дело № 451102ПР-1 возбужденного в отношении ОСОБА_2 директора ООО «Сортикс-Буд». Информация относительно возбужденого уголовного в отношении должностных лиц ООО «Бергана»суду не предоставлено, а в соответствии с положением ст. 178 УПК Украины, расмотрение судом представлений о выемке документов, которые составляют банковскую тайну проводяться, в том случае если относительно лица о раскрытии банковской тайны котрого, возбуждено уголовное дело.

В соответствии со ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»- информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним, или третьим лицам при предоставлении услуг банка, и разглашение которой может причинить материальный и моральный ущерб клиенту, является банковской тайной.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление начальника СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки -оставить без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Апеллиционный суд Запорожской области в течении трех суток.

Судья: В.В. Калюжная

СудОрджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя
Дата ухвалення рішення05.04.2011
Оприлюднено26.06.2015
Номер документу45333439
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-514/11

Постанова від 14.07.2011

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Домарацька А. В.

Постанова від 05.04.2011

Кримінальне

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя

Калюжна В. В.

Постанова від 24.10.2011

Кримінальне

Московський районний суд м.Харкова

Харченко А. М.

Постанова від 24.10.2011

Кримінальне

Московський районний суд м.Харкова

Харченко А. М.

Постанова від 08.11.2011

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Мармаш В. Я.

Постанова від 10.05.2011

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

Олійник М. В.

Постанова від 27.12.2011

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Харкова

Чижиченко Д. В.

Постанова від 23.12.2011

Кримінальне

Староміський районний суд м.Вінниці

Чернюк І. В.

Постанова від 08.12.2011

Кримінальне

Білгород-Дністровський міськрайонний суд Одеської області

Акулова М. І.

Постанова від 16.11.2011

Кримінальне

Євпаторійський міський суд Автономної Республіки Крим

Шилова О. М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні