Ухвала

від 24.03.2014 по справі 361/2145/14-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 361/2145/14-к

Провадження № 1-кс/361/278/14

24.03.2014

У Х В А Л А

24 березня 2014 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

за участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про проведення обшуку в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000091 від 28 серпня 2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

24 березня 2014 року слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в належному ОСОБА_4 та ОСОБА_5 домоволодінні АДРЕСА_1 . В клопотанні зазначено, що в ході розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000091 від 28 серпня 2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено створення (придбання) ОСОБА_6 за попередньою змовою з ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та іншими особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області з метою сприяння службовим особам суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків ТОВ «Неона Консалт», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Композит Констракшн Юкрейн», ТОВ «Альва 2012», ТОВ «Аквілон Союз», ТОВ «Арассо», ТОВ «Будасістентс», ТОВ «Скандік Хорека», ТОВ «Санвест Трейд», ТОВ «Контракт Менеджмент», ТОВ «Бізнес Ресурс 2011», ТОВ «Євробонус 2005», ТОВ «Естера», ТОВ «Білдінг Корпорейшнг», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Європейські ділові рішення», ТОВ «ТД «Олівін», ТОВ «Логістікс Плюс», ТОВ «Водозахист», ТОВ «Оксі Консалтинг», ТОВ «Кассарос», ТОВ «Сольвент Сервіс», ТОВ «Віконт Сервіс», ТОВ «Пром Постач ЛТД», ТОВ «ТД «ОСА», ТОВ «Лотос-Автосервіс», ТОВ «Каманбуд», ТОВ «Атлант Буд Інвест», ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент», ТОВ «Інтер Трейд Груп 2000», ТОВ «Система Лабіринт», ТОВ «Бізнес-Столиця», ТОВ «Інвест-Глобал-Груп», ТОВ «Профщеб», ТОВ «Проперті Консалтинг Груп», ТОВ «Фонд-1», ТОВ «БСТМ Холдінг Груп», ТОВ «Приоритет СД», ТОВ «Українська металева група». Згідно з відомостями, отриманими від оперативних співробітників ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області, в тому числі легалізованими роздруківками телефонних розмов, одержаними внаслідок негласного зняття інформації з телекомунікаційних мереж, ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі», директором якого є ОСОБА_9 , здійснює ведення бухгалтерського й податкового обліку підконтрольних організаторам злочинного угрупування підприємств, що, будучи вигодотранспортуючими суб`єктами господарювання та надаючи податкову вигоду третім особам, діють поза межами правового поля.

Враховуючи перебування в належному ОСОБА_4 та ОСОБА_5 домоволодінні печаток суб`єктів «фіктивної» господарської діяльності, підроблених фінансово-господарських документів, комп`ютерної техніки, коштів, здобутих злочинним шляхом, інших речей і документів, що використовуються в протиправній діяльності очолюваним ОСОБА_9 ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі», відшукання яких є необхідним для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, уповноважена особа просить надати дозвіл на проведення обшуку будинку по АДРЕСА_1 , власниками якого є ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Вислухавши доводи слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. За змістом ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання про обшук, якщо слідчий не доведе наявності достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі й документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 32013100130000091 щодо внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2013 відомостей про сприяння ОСОБА_10 за попередньою змовою з ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановленими особами протягом січня-серпня 2013 року ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах службовим особам ТОВ «Буд Альянс Груп», 17.02.2014 про створення вищевказаними особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Неона Консалт», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Композит Констракшн Юкрейн», ТОВ «Альва 2012», ТОВ «Аквілон Союз», ТОВ «Арассо», ТОВ «Будасістентс», ТОВ «Скандік Хорека», ТОВ «Санвест Трейд», ТОВ «Контракт Менеджмент», ТОВ «Бізнес Ресурс 2011», ТОВ «Євробонус 2005», ТОВ «Естера», ТОВ «Білдінг Корпорейшнг», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Європейські ділові рішення», ТОВ «ТД «Олівін», ТОВ «Логістікс Плюс», ТОВ «Водозахист», ТОВ «Оксі Консалтинг», ТОВ «Кассарос», ТОВ «Сольвент Сервіс», ТОВ «Віконт Сервіс», ТОВ «Пром Постач ЛТД», ТОВ «ТД «ОСА», ТОВ «Лотос-Автосервіс», ТОВ «Каманбуд», ТОВ «Атлант Буд Інвест», ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент», ТОВ «Інтер Трейд Груп 2000», ТОВ «Система Лабіринт», ТОВ «Бізнес-Столиця», ТОВ «Інвест-Глобал-Груп», ТОВ «Профщеб», ТОВ «Проперті Консалтинг Груп», ТОВ «Фонд-1», ТОВ «БСТМ Холдінг Груп», ТОВ «Приоритет СД», ТОВ «Українська металева група», проведення досудового розслідування за вказаними фактами за ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; копію рапорта старшого о/у ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_11 про знаходження печаток СГД, що здійснюють фіктивну діяльність, підробних фінансово-господарських документів, які мають значення в кримінальному провадженні № 32013100130000091 від 28.08.2013, а також отриманих протиправним шляхом грошових коштів у будинку АДРЕСА_1 , який належить ОСОБА_5 і ОСОБА_4 та використовується директором ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі» ОСОБА_9 ; копії листа КП «Броварське бюро технічної інвентаризації» № 33 від 14.02.2014 та інформаційної довідки з Реєстру права власності на нерухоме майно про належність будинку АДРЕСА_1 Вірясову ОСОБА_12 і ОСОБА_4 ; копію протоколу огляду диска від 20.03.2014, в якому зазначено про телефонну розмову 17.12.2013 ОСОБА_6 з директором ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі» ОСОБА_9 , однак фактично зафіксовано діалог двох осіб стосовно підприємства «Логістік Плюс»; копію довідки Броварської ОДПІ № 163 від 09.03.2011 року про взяття на облік платника податків ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі»; витяг з бази даних РФО стосовно ОСОБА_13 .

Таким чином, із долучених до клопотання документів жодним чином не вбачається, що ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі», директором якого є ОСОБА_9 , здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліку суб`єктів господарської діяльності, створених ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановленими особами з метою сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, тобто уповноваженою особою не надано доказів причетності ОСОБА_9 до протиправних дій, стосовно яких проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32013100130000091 від 28.08.2013, та зберігання останньою в належному ОСОБА_5 і ОСОБА_4 будинку предметів і речей, що мають значення для досудового розслідування й можуть бути доказами під час судового розгляду. Лише рапорт працівника оперативного підрозділу ОСОБА_11 про зберігання директором ТОВ «Бухгалтерська фірма «Софі» ОСОБА_9 необхідних до відшукання предметів у належному ОСОБА_5 і ОСОБА_4 будинку та протокол огляду диска з прослуховуванням діалогу двох осіб стосовно підприємства «Логістік Плюс» не доводять перебування відшукуваних речей, документів, грошових коштів у зазначеному в клопотанні житлі, не є підставою для проведення обшуку, тому клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 234 235, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку в належному ОСОБА_5 і ОСОБА_4 будинку АДРЕСА_1 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000091 від 28.08.2013.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1