Постанова

від 11.05.2011 по справі 4-372/11

КОМСОМОЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Дело №4-372/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

10 мая 2011 года г. Херсон

Судья Комсомольского районного суда г. Херсона Черныш О.Л., рассмотрев представление старшего следователя прокуратуры Комсомольского района г. Херсона ОСОБА_1, согласованное с прокурором района о проведении выемки документов финансово-хозяйственной деятельности и бухгалтерского учета в государственной налоговой инспекции г. Херсона у физического лица-предпринимателя ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, -

УСТАНОВИЛА:

В производстве старшего следователя прокуратуры Комсомольского района г. Херсона ОСОБА_1 находится уголовное дело № 520094 -11 по факту хищения денежных средств РВФ В«МТ Инвест -ИмпексВ»по ст. ст. 191 ч. 5, 27 ч. 2, 366 ч. 2 УК Украины, которое выделено 31.03.11. из уголовного дела № 520007 -11 по обвинению ОСОБА_3 в совершении преступлений предусмотренных ст. ст. 191 ч. 5, 366 ч. 2, 27 ч. 4, 366 ч. 1, 369 ч. 1, 209 ч. 1 УК Украины, ОСОБА_4 по ст. 191 ч. 5, 27 ч. 2, 366 ч. 2, 209 ч. 1, 209 ч. 2 УК Украины, ОСОБА_5 по ст. 366 ч. 2 УК Украины, ОСОБА_6 по ст. 368 ч. 1, 366 ч. 1 УК Украины.

Следователь прокуратуры Комсомольского района г.Херсона ОСОБА_1 обратился в суд с представлением о проведении выемки документов в государственной налоговой инспекции г. Херсона физического лица-предпринимателя ОСОБА_2, в ходе которой изъять документы о взаимоотношениях с ЧП ПКФ В«УкринвестВ» , договора, накладные, налоговые накладные, квитанции, товаро-транспортные накладные, счета на оплату, платежные требования, поручения, а так же копии регистрационных документов ФЛП ОСОБА_2 и иные документы бухгалтерского учета и отчетности, подтверждающие наличие правоотношений между ФЛП ОСОБА_2 и ЧП ПКФ В«УкринвестВ» .

В обоснование необходимости проведения указанной выемки следователь указал такие обстятельства:

в—Џ 05.07.10. между частным предприятием В«ОСОБА_7 республиканской внешнеторговой фирмой В«МТ Инвест -ИмпексВ» , республика Узбекистан, был заключен контракт № UZB A /05 -07/2010 - IM, по условиям которого было то, что ЧП В«ОСОБА_8 на себя обязательство поставить в Республику Узбекистан масло подсолнечника в количестве 900 тонн, на сумму 945000 долларов США, однако поставило 247, 26 тонн на сумму 259623 доллара США.

в—Џ Для выполнения условий вышеуказанного контракта республиканская внешнеторговая фирма В«МТ Инвест-ИмпексВ» , перечислила на счет ЧП В«Золотое ЗерноВ» , № 2600235310069.840, который открыт в Акционерном банке В«ДиамантбанкВ» , в качестве предоплаты 751460 долларов США, однако часть вышеуказанных денежных средств, служебными лицами ЧП В«ОСОБА_9 перечислены на счета иных фирм и обналичены, а условия контракта с РВФ В«МТ Инвест -ИмпексВ»не выполнены, денежные средства не возвращены.

в—Џ 27.01.11. в ходе проведения выемки в дирекции АБ В«ДиамантбанкВ»г. Херсона установлено, что со счета ЧП В«Золотое ЗерноВ» , № 2600235310069.840, который открыт в Акционерном банке В«ДиамантбанкВ» 30.08.10. на счет ЧП В«Золотое ЗерноВ»№ 2600301014809, который открыт в Херсонском отделении Центрального филиала ПАО В«КредобанкВ»перечислено 2 600 000 гривен.

в—Џ 03.02.11. в ходе выемки в Херсонском отделении Центрального филиала ПАО В«КредобанкВ»установлено, что 31.08.10. со счета № 2600301014809 ЧП В«ОСОБА_10 500000 гривен на счет № 2600535307222 ЧП ПКФ В«УкринвестВ»в АБ В«ДиамантбанкеВ»и 01.09.10. перечислено на указанный счет 2000000 гривен.

в—Џ 16.02.11. в ходе выемки в дирекции АБ В«ДиамантбанкВ»в г. Херсоне установлено, что на счет № 2600535307222 ЧП ПКФ В«УкринвестВ» ЕГРПОУ 33014675, юридический адрес: АДРЕСА_1 за период времени с 01.08.10. по 07.02.11. поступило, а затем было конвертировано в наличную форму 124 736 274, 40 гривен.

в—Џ В ходе выемки, проведенной в государственной налоговой инспекции г. Херсона, было установлено, что ЧП В«ОСОБА_7 декларировало вышеуказанные хозяйственные операции, ЧП ПКФ В«УкринвестВ» , также не декларировало не только вышеуказанные операции, но и поступление на счет и снятие со счета в дирекции КБ В«ДиамантбанкаВ»в г. Херсоне за период времени с 01.08.10. по 07.02.10. денежных средств в размере 124 736 247, 40 гривен.

в—Џ ЧП ПКФ В«УкринвестВ»по юридическому и фактическому адресу не находится, летом 2010 года государственная налоговая инспекция г. Херсона аннулировала ЧП ПКФ В«УкринвестВ»свидетельство о регистрации плательщика НДС.

в—Џ Так же в ходе выемки в дирекции АБ В«ДиамантбанкВ»в г. Херсоне установлено, что на счет № 2600535307222 ЧП ПКФ В«УкринвестВ» егрпоу 33014675, юридический адрес: АДРЕСА_1, ФЛП ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 03.08.10. перечислено 50000 гривен, 05.08.10. перечислено 50000 гривен, 13.08.10. перечислено 200 000 гривен, 16.08.10. перечислено 200 000 гривен, 20.08.10. перечислено 250000 гривен, 27.08.10. перечислено 300 000 гривен, 03.09.10. перечислено 150000 гривен, в счет оплаты за поставку сельскохозяйственной продукции.

в—Џ 06.05.11. в ходе выемки вышеуказанных документов было установлено, что они находятся в государственной налоговой инспекции г. Херсона.

Суд считает, что представление обосновано и подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 4 ст. 178 УПК Украины принудительная выемка из жилища или другого владения лица, выемка документа исполнительного производства, а также выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и/или бухгалтерских документов производится только по мотивированному постановлению судьи

Из предоставленных суду документов следует, что первичные финансово-хозяйственные и бухгалтерские документы, которые имеют значение для дела, а именно: о взаимоотношениях с ЧП ПКФ В«УкринвестВ» , договора, накладные, налоговые накладные, квитанции, товаро-транспортные накладные, счета на оплату, платежные требования, поручения, а так же копии регистрационных документов ФЛП ОСОБА_2 и иные документы бухгалтерского учета и отчетности, подтверждающие наличие правоотношений между ФЛП ОСОБА_2 и ЧП ПКФ В«УкринвестВ» , находятся в государственной налоговой инспекции г. Херсона.

Учитывая изложенное в мотивировочной части постановления, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛА:

Провести в государственной налоговой инспекции г. Херсона выемку документов по уголовному делу № 520094-11 физического лица-предпринимателя ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженке Кировоградской области, зарегистрированной по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_2, а именно: документы о взаимоотношениях с ЧП ПКФ В«УкринвестВ» , договора, накладные, налоговые накладные, квитанции, товаро-транспортные накладные, счета на оплату, платежные требования, поручения, а так же копии регистрационных документов ФЛП ОСОБА_2 и иные документы бухгалтерского учета и отчетности, подтверждающие наличие правоотношений между ФЛП ОСОБА_2 и ЧП ПКФ В«УкринвестВ» .

Постановление о проведении выемки обжалованию не подлежит.

Судья