Постанова

від 01.09.2011 по справі 4-378/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 4-378/11

П О С Т А Н О В А

01 вересня 2011 року м. Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Вайновський А.М., за участю прокурора - Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_1, узгоджене з прокурором м.Маріуполя ОСОБА_2 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0027, порушена у відношенні директора ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 36427024), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741020000007359 від 13.05.2009р. за юридичною адресою: м.Маріуполь, вул.Каховського, б.21, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 13.05.2009р. по 31.12.2010р., в порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст.11 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «СК «Екос-Плюс» (код ЄДРПОУ 34591096), ТОВ «НВП «Рембуд 2006» (код ЄДРПОУ 34705706), ТОВ «Будівельний Прогрес - 2006» (код ЄДРПОУ 34877128), ТОВ «Стройпрестиж 2007» (код ЄДРПОУ 35000795), ТОВ «Макоптторг» (код ЄДРПОУ 35354673), ТОВ «Камбей» (код ЄДРПОУ 36103584), ТОВ «Донстройтранс» (код ЄДРПОУ 36306165), ТОВ «Донбас-Прод-Торг-2009» (код ЄДРПОУ 36934622), умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 998393,00грн. та податок на прибуток в розмірі 1247990,00грн., а всього податків на загальну суму 2246383,00грн., що встановлено висновком спеціаліста №103 від 27.05.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як директора ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

01 вересня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851):

· відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» №№26000481128000, 26044481128000 за період з 13.05.2009р. по 30.06.2011р. (з вказівкою учасників фінансових операцій, їхніх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

· оригіналів платіжних документів, що відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» №№26000481128000, 26044481128000 за період з 13.05.2009р. по 30.06.2011р.;

· документів, наданих в банк для відкриття рахунків №№26000481128000, 26044481128000, в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж», а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж».

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_1, узгоджене з прокурором м.Маріуполя ОСОБА_2 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення виїмки в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851):

· відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» №№26000481128000, 26044481128000 за період з 13.05.2009р. по 30.06.2011р. (з вказівкою учасників фінансових операцій, їхніх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

· оригіналів платіжних документів, що відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» №№26000481128000, 26044481128000 за період з 13.05.2009р. по 30.06.2011р.;

· документів, наданих в банк для відкриття рахунків №№26000481128000, 26044481128000, в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж», а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж».

СУДДЯ