Бориспільський міськрайонний суд Київської області
м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, 72, 8300, (04595) 6-76-19
Справа №4-304/2010
П О С Т А Н О В А
29 березня 2010 року м. Бориспіль
Суддя Бориспільського міськрайонного суду Вознюк С.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АКБ «Форум» у м. Києві (МФО 300948), -
в с т а н о в и в:
В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа №05-6942, порушена відносно директора ТОВ «Віант» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, пов'язаної з отриманням прибутків у великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 202 КК.
Дана кримінальна справа виділена з кримінальної справи №85-1199 порушеної по факту здійснення ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.
Проведеною 19.12.2008 року Бориспільською ОДПІ документальною перевіркою ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість, про що складено акт № 511/23-10/35614950 від 19.12.2008 року, встановлено, що підприємством в період травня-червня 2008 року незаконно та безпідставно сформовано та задекларовано податковий кредит в розмірі 27 144 313 грн., в тому числі по взаємовідносинам з такими контрагентами як ВАТ «Криворізьке підприємство промислового залізничного транспорту», ВАТ «Донецький металургійний завод», ВАТ «Запорізький сталепрокатний завод» та інші. Дані підприємства факти взаємовідносин та проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» спростовують.
Проведеними по справі оперативно-розшуковими заходами встановлено, що особи, які створили ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» та проводили незаконну господарську діяльність від його імені, для цих же цілей створили ряд суб'єктів господарської діяльності, які також задіяні в схемі ухилення від сплати податків ТОВ «ОСОБА_2 Шасе», зазначені підприємства використовувалися для створення видимості проведення фінансово-господарських операцій і незаконного завищення податкового кредиту та валових витрат, що приводило до мінімізації сплати податків до бюджетів.
Так видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з фіктивними контрагентами ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» створило підприємство ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010, юридична адреса: м. Бориспіль, вул. Київський Шлях 79) .
Крім того, встановлено, що ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» відкрито рахунок №26002300004290 в АКБ «Форум» у м. Києві (МФО 300948, адреса: м. Київ, бульвар Верховної Ради 7).
Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. в суді подання підтримав та просив його задовольнити.
Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в АКБ «Форум» у м. Києві (МФО 300948).
На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,
п о с т а н о в и в:
Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. - задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АКБ «Форум» у м. Києві (МФО 300948) банківських документів ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010) за період з 06.06.2007 року по 22.10.2008 рік в повному обсязі, в тому числі таких як:
-установчі та реєстраційні документи ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 );
-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 );
-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 );
-рух грошових коштів по рахунку №26002300004290, який належить ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ) на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів з 07.06.2007 року по 23.03.2010 рік;
-кредитна справа, кредитні договори, та договори поруки, на підставі яких надавались заяви про купівлю іноземної валюти, що були підставою для закупівлі і використання іноземної валюти посадовими особами ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 );
-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ), рахунку №26002300004290 в період з 07.06.2007 року по 23.03.2010 рік;
-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ) в період з 07.06.2007 року по 23.03.2010 рік;
-банківські виписки про видачу готівки та чеки в період з 06.06.2007 року по 22.10.2008 рік ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ) рахунок №26002300004290;
-договори на встановлення системи В«Банк-КлієнтВ» , а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;
-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ) за період з 07.06.2007 року по 23.03.2010 рік, в тому числі купівлі - продажу векселів та їх зберігання;
листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від імені ТОВ «Євразійська Промислово-Продовольча Компанія» (код ЄДРПОУ 35145010 ) до установи банку.
Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами в АКБ «Форум» у м. Києві (МФО 300948) в порядку погодженому з керівником установи.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя Бориспільського міськрайонного суду
Київської області ОСОБА_3
Суд | Бориспільський міськрайонний суд Київської області |
Дата ухвалення рішення | 29.03.2010 |
Оприлюднено | 09.10.2015 |
Номер документу | 51907433 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
Вознюк С. М.
Кримінальне
Євпаторійський міський суд Автономної Республіки Крим
Білей Володимир Петрович
Кримінальне
Центрально-Міський районний суд м.Макіївки
Мироненко Віктор Васильович
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні