Ухвала

від 19.01.2016 по справі 760/827/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/439/16

(№760/827/16-к)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19. 01. 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 міста Києва ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000176 від 05 листопада 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку за адресою фактичного проживання директора ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_5 та засновника ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000176 від 05 листопада 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ «Флексо Прінт Плюс» (код ЄДРПОУ 33343497) за результатами проведення фінансово господарських операцій з ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ33153611), ТОВ «Г.Н.Т. нова Груп» (код ЄДРПОУ38703613), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590), ПП «Мітмарк» (код ЄДРПОУ 36971887), ТОВ «Ніка Друк» (код ЄДРПОУ 39168974) та ТОВ «Прінтмарк» (код ЄДРПОУ 37847756) в період 01.07.2014 31.12.2014 занизили податок на прибуток на суму 894748 грн. та податку на додану вартість на суму 1919398 грн., що підтверджується висновком акту перевірки від 27.05.2015 за №2897/26-58-22-08/33343497.

ТОВ «Флеско Прінт Плюс» (код ЄДРПОУ 33343497) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві з08.02.2005. Податкова адреса ТОВ «Флеско Прінт Плюс»: м. Київ,проспект Повітрофлотський 94А.

Досудовим розслідуванням даного кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Флексо Прінт Плюс» займається виготовленням друкарських форм і наданням інших поліграфічних послуг. Директором ТОВ «Флексо Прінт Плюс» являється ОСОБА_5 . Так, згідно акту перевірки ДПІ встановлено, що в період з 01.07.2014 по 31.12.2014 ТОВ «Флексо Прінт Плюс» купувало матеріали для флексографічного друку в ТОВ «Про Сервіс», ТОВ «Г.Н.Т. нова Груп», ПП «Хімінвест», ПП «Мітмарк», ТОВ «Ніка Друк» та ТОВ «Прінтмарк», які мають ознаки фіктивності.

Для повного та всебічного розслідування матеріалів кримінального провадження мною 12.11.15 надано вимогу службовим особам ТОВ «Флексо Прінт Плюс» щодо надання копій документів, які підтверджують проведення фінансово господарської діяльності підприємства з ТОВ «Про Сервіс», ТОВ «Г.Н.Т. нова Груп», ПП «Хімінвест», ПП «Мітмарк», ТОВ «Ніка Друк» та ТОВ «Прінтмарк». Так, 19.11.15 службові особи підприємства надали до СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві листа з відмовою надання зазначених копій документів. Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано в якості свідка громадянина ОСОБА_7 , який працював на ТОВ «Флексо Прінт Плюс». Так,свідок ОСОБА_7 показав, що на підприємстві фактично керує діяльністю громадянин ОСОБА_6 , який є засновником даного підприємства.

Таким чином, для повного, всебічного проведення досудового розслідування кримінального провадження №32015100090000176 від 05.11.15 виникає необхідність у вилученні чорнових записів засновника ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_6 та директора ОСОБА_5 , які свідчать про наміри ухилитись від сплати податків, вільні зразки підписів та почерків ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , первинної фінансово-господарської документації, комп`ютерної техніки на якій виготовлялись документи та які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Флексо Прінт Плюс» (код ЄДРПОУ 33343497) з ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ33153611), ТОВ «Г.Н.Т. нова Груп» (код ЄДРПОУ38703613), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590), ПП «Мітмарк» (код ЄДРПОУ 36971887), ТОВ «Ніка Друк» (код ЄДРПОУ 39168974) та ТОВ «Прінтмарк» (код ЄДРПОУ 37847756) та ін.., електронні та магнітні носії інформації, а також печатки, штампи, кліше, чорнові записи з інформацією про господарську діяльність ТОВ «Флексо Прінт Плюс» та зазначених підприємств, які можуть бути доказами умисного ухилення від сплати податків.

Встановлено, що директор ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_5 та засновник ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_6 проживають за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи викладене вище, печатки, документи, предмети та речі ТОВ «Флексо Прінт Плюс» можуть знаходитись за адресою проживання директора ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_5 та засновника ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_6 , а саме: АДРЕСА_1

Згідно з інформаційною довідкою №51566162 реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві встановлено, що кв. АДРЕСА_2 перебуває у власності ОСОБА_6 .

Отже, проведення обшуку за адресою фактичного проживання директора ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_5 та засновника ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_6 необхідне з метою отримання первинних фінансово-господарських документів на паперових та електронних носіях, які свідчать про незаконну фінансово господарську діяльність ТОВ «Флексо Прінт Плюс» (код ЄДРПОУ 33343497) з ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ33153611), ТОВ «Г.Н.Т. нова Груп» (код ЄДРПОУ38703613), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590), ПП «Мітмарк» (код ЄДРПОУ 36971887), ТОВ «Ніка Друк» (код ЄДРПОУ 39168974) та ТОВ «Прінтмарк» (код ЄДРПОУ 37847756) та ін., чорнових записів ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які свідчать про наміри ухилитись від сплати податків, вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , електронні та магнітні носії інформації, а також печатки, штампи, кліше, чорнові записи з інформацією про господарську діяльність ТОВ «Флексо Прінт Плюс» (код ЄДРПОУ 33343497) з ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ33153611), ТОВ «Г.Н.Т. нова Груп» (код ЄДРПОУ38703613), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590), ПП «Мітмарк» (код ЄДРПОУ 36971887), ТОВ «Ніка Друк» (код ЄДРПОУ 39168974) та ТОВ «Прінтмарк» (код ЄДРПОУ 37847756) та ін., які можуть бути доказами умисного ухилення від сплати податків, а також інших документів, предметів, які здобуті злочинним шляхом.

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично проживає директор ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_5 та засновник ТОВ «Флексо Прінт Плюс» ОСОБА_6 , в зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку що у клопотанні слід відмовити повністю з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Як вбачається з клопотання слідчим фактично ставиться питання про тимчасовий доступ до речей та документів, що розглядається слідчим суддею в порядку глави 15 КПК України.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У разі ж невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Разом з цим, слідчим до клопотання не надано доказів наявності ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які слідчий планує відшукати в ході проведення даного обшуку, та невиконання ним або підконтрольними йому підприємствами даної ухвали суду, у зв`язку з чим підстав для надання дозволу на проведення обшуку не вбачається, оскільки слідчий звернувся з даним клопотанням передчасно.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий судя: ОСОБА_1