Ухвала

від 03.10.2016 по справі 591/1896/16-к

ЗАРІЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 591/1896/16-к

Провадження № 1-кс/591/2677/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 жовтня 2016 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , ст. слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст. слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 звернувся до суду з погодженим прокурором клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку приміщень за місцем знаходження ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕНЕРТЕХ» за адресою м.Харків, пр. Ювілейний (стара назва пр.П`ятдесятиріччя ВЛКСМ), 28А, з метою пошуку та вилучення оригіналів документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності товариства в частині виконання договірних зобов`язань протягом 2015-2016 років зі «Створення геоінформаційної схеми мереж водовідведення, Створення єдиної схеми мереж водопостачання (внесення, корегування, редагування об`єктів мережі, внесення, редагування, Натурне уточнення (уточнення наявної схеми мереж ВВ безпосередньо на місцевості). Формування видаткових характеристик по абонентам системи водовідведення», проведення розрахунків, а також документів, які підтверджують можливості та необхідні ресурси (кваліфікований персонал, матеріальна база) для виконання замовлення КП «Міськводоканал» на ТОВ «НВП ЕНЕРТЕХ», у т.ч. можливі документи, які стосуються субпідряду зазначених послуг..

Слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення слідчого, суд дійшов наступного.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42014200010000063 від 21.10.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3, 4 ст.191 КК України.

Відповідно до акту ревізії фінансово-господарської діяльності КП«Міськводоканал» від 12.06.2015 №05-08/03, проведеної ДФІ в Сумській області, встановлено наступне:

Перевіркою договорів, актів форми КБ-2в, довідок форми КБ-3, виписок з банківського рахунку, проведенням зустрічних звірок у підрядників та фактичним обстеженням виконаних робіт встановлено оплату Підприємством завищеної вартості виконаних підрядними організаціями робіт на загальну суму 226,1 тис. гривень.

Крім того, на виконання доручення слідства Головним управлінням ДФС в Сумській області проведено аналіз фінансово-господарської діяльності КП «Міськводоканал» Сумської міської ради за допомогою системи співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, Єдиного реєстру податкових накладних.

За результатами проведеного аналізу виявлено суб`єкти контрагенти КП «Міськводоканал», операції з якими мають характер ризикових, зокрема ТОВ «Іноваційна компанія «Інвест Буд» (код 35873983), ТОВ «Науково-виробниче підприємство Енертех» (код32438839), ПП «Інбудсервіс» (код32305529).

Так, згідно з отриманою в ході слідства інформацією, ТОВ «ІНОВАЦІЙНА КОМПАНІЯ «ІНВЕСТ БУД» протягом 2015-2016 років постачало до КП «Міськводоканал» Сумської міської ради відповідно до умов договору постачання «Труба ПЕ 100 SDR 17-225 х 13,4 відр. Питна» та «Труба ПЕ 100 SDR 17- 315 х 18,7 відр. Питна». Крім того, відповідно до умов укладеного договору, ТОВ «ІК «ІНВЕСТБУД» надає КП «Міськводоканал» СМР послуги «Впровадження інформаційно-технічного комплексу «Автоматизована система комерційних розрахунків з клієнтами КП «Міськводоканал» Сумської міської ради» (1 фаза), в т.ч. формування моделі даних, організація середовища розробки, імпорт існуючих даних, формування нормативно-довідкової інформації, актуалізація даних, розробка та впровадження процедур синхронізації даних».

Відповідно до наданої ДФС інформації, не встановлено операції з придбання ТОВ «ІК «ІНВЕСТБУД» труб вищевказаних параметрів, а також розробок або впровадження автоматизованих систем комерційних розрахунків. Натомість, зазначене товариство щомісяця перераховує значні обсяги коштів (50-100 тис. грн.) за юридичні послуги, послуги у сфері менеджменту, управлінського, бухгалтерського та податкового обліку, послуги з питань, пов`язаних з впровадженням інформаційних технологій, послуги у вигляді консультування з економічних питань на наступні суб`єкти господарської діяльності: ТОВ «Енергетичний стандарт (Україна)», ТОВ «Енерджі Консалтінг».

Крім того, згідно з отриманою в ході слідства інформацією ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕНЕРТЕХ» протягом 2015-2016 років відповідно до умов договору надавало послуги КП «Міськводоканал» Сумської міської ради зі «Створення геоінформаційної схеми мереж водовідведення, Створення єдиної схеми мереж водопостачання (внесення, корегування, редагування об`єктів мережі, внесення, редагування, Натурне уточнення (уточнення наявної схеми мереж ВВ безпосередньо на місцевості). Формування видаткових характеристик по абонентам системи водовідведення». Аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВП ЕНЕРТЕХ» встановлено, що підприємство виплачує значні суми коштів самозайнятим особам. Так, у першому кварталі 2016 року виплачено 730,2 тис. грн. ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , вид діяльності установлення та монтаж машин і устаткування), 60,0 тис. грн. ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 , вид діяльності консультування з питань інформатизації). Можливості та необхідні ресурси (кваліфікований персонал, матеріальна база) для виконання замовлення КП «Міськводоканал» на ТОВ «НВП ЕНЕРТЕХ» також не встановлені.

Також, згідно з отриманою в ході слідства інформацією, протягом 2015-2016 років ПП «ІНБУДСЕРВІС» відповідно до умов договору надавало КП «Міськводоканал» Сумської міської ради послуги з «кап.ремонту колектора по вул. Білопільскій шлях в м. Суми», а також з «капітального ремонту (санацію) самотічного каналізаційного колектора Д-400 мм по вул. Прокоф`єва, 25». У свою чергу, ПП «Інбудсервіс» залучало субпідрядника ТОВ «УКРПІДВОДТРУБОПРОВІДБУД» (код 33272196, вид діяльності будівництво трубопроводів), яке податкові зобов`язання з начебто виконаних робіт зменшує шляхом операцій з ТОВ «РЕКЛАМНА АГЕНЦІЯ «ТЕЛЕГОЛД» (код 38551918, вид діяльності рекламні агентства) по придбанню товару: «Діоксид кремнію у вигляді гранул, викор. у якості абсорбенту як поглинач вологи». Відповідно, зазначений товар ТОВ «РЕКЛАМНА АГЕНЦІЯ «ТЕЛЕГОЛД» не придбає, а податкові зобов`язання сплачує під час митних процедур з оформлення імпорту «Виробів будівельних із пластмас» з Російської Федерації.

Викладені обставини, а також результати проведених слідчих дій викликають сумніви щодо реальності укладених договорів з окремими контрагентами КП «Міськводоканал» та надають підстави вважати їх фіктивними, укладеними з метою подальшого привласнення бюджетних коштів.

У зв`язку з цим виникла необхідність у проведенні дослідження оригіналів документів ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕНЕРТЕХ», які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства в частині виконання договірних зобов`язань товариства протягом 2015-2016 років зі «Створення геоінформаційної схеми мереж водовідведення, Створення єдиної схеми мереж водопостачання (внесення, корегування, редагування об`єктів мережі, внесення, редагування, Натурне уточнення (уточнення наявної схеми мереж ВВ безпосередньо на місцевості). Формування видаткових характеристик по абонентам системи водовідведення», проведення розрахунків, а також документів, які підтверджують можливості та необхідні ресурси (кваліфікований персонал, матеріальна база) для виконання замовлення КП «Міськводоканал» на ТОВ «НВП ЕНЕРТЕХ», у т.ч. можливі документи, які стосуються субпідряду зазначених послуг.

Відповідно до інформації загальнодоступного ресурсу Мінстерства юстиції України, ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕНЕРТЕХ» знаходиться за адресою м. Харків, пр. Ювілейний (стара назва пр.П`ятдесятиріччя ВЛКСМ), 28А.

З огляду на викладене слідчий вважає, що в приміщенні за місцем знаходження ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕНЕРТЕХ» за адресою м. Харків, пр. Ювілейний (стара назва пр.П`ятдесятиріччя ВЛКСМ), 28А можуть знаходитись оригінали документів, які стосуються фінансово-господарських відносин підприємства з КП «Міськводоканал» Сумської міської ради, які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Суд вважає, що слідчим доведено всі передбачені КПК України обставини, існування яких необхідно для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати ст. слідчому СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 дозвіл на обшук приміщень за місцем знаходження ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕНЕРТЕХ» за адресою м.Харків, пр. Ювілейний (стара назва пр.П`ятдесятиріччя ВЛКСМ), 28А, з метою пошуку та вилучення оригіналів документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності товариства в частині виконання договірних зобов`язань протягом 2015-2016 років зі «Створення геоінформаційної схеми мереж водовідведення, Створення єдиної схеми мереж водопостачання (внесення, корегування, редагування об`єктів мережі, внесення, редагування, Натурне уточнення (уточнення наявної схеми мереж ВВ безпосередньо на місцевості). Формування видаткових характеристик по абонентам системи водовідведення», проведення розрахунків, а також документів, які підтверджують можливості та необхідні ресурси (кваліфікований персонал, матеріальна база) для виконання замовлення КП «Міськводоканал» на ТОВ «НВП ЕНЕРТЕХ», у т.ч. можливі документи, які стосуються субпідряду зазначених послуг.

Строк дії даної Ухвали до 01 листопада 2016 року і вона може бути використана для проникнення до вказаного приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1