Ухвала

від 23.02.2017 по справі 755/3109/17

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №755/3109/17-к

1-кп/755/1018/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" лютого 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017100040000017 від 21.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

в с т а н о в и в :

22 лютого 2017 року слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу слідчим СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та/або ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 на проведення обшуку транспортного вантажного засобу державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , який на праві власності зареєстровано за ОСОБА_11 та фактично використовується ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), а саме з метою виявлення та вилучення: товару, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості походження товару який задекларований у попередній вантажно-митна декларація №100000000/2017/809507 від 19.02.2017 подана ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565)

Клопотання погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_12 .

В обгрунтування клопотання слідчий посилається на те, що СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100040000017 від 21.02.2017, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що гр. ОСОБА_13 вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), завідомо неправдиві відомості.

Під час детального аналізу даного підприємства встановлено, що ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), перебуває на податковому обліку в Дніпродзержинська ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, основний вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, керівником, головним бухгалтером та засновником значиться: гр. ОСОБА_13 і.п.н. НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

В ході проведення аналізу зовнішньоекономічної діяльності ТОВ «Сігма Агрокомпані» встановлено, що вказаний суб`єкт здійснює зовнішньоекономічну діяльність на території м. Києва по ввезенню в режимі «імпорт 40» товарів широкого асортименту, а саме: водонагрівачі проточні, газові, в комплектації згідно інструкції. Використовуються для побутових потреб, водонагрівачі укомплектовані газовідвідною трубою, запасні частини для ручного електроінструмента: Bearing holder, котли настанні, газові, двоконтурні для центрального опалення та водопостачання (комбіновані) потужністю, хребти лосося атлантичного Salmon Backbones тощо на територію України контрабандним шляхом через М/п «Західний» та Київська регіональна митниця за заниженими цінами та без проведення належної процедури митного оформлення.

В ході досудового розслідування допитано гр. ОСОБА_13 який в своїх показах повідомив, що вніс до реєстраційних документів ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565) неправдиві відомості, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, за що отримав грошову винагороду.

Під час оперативного супроводження кримінального провадження працівниками ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що підприємством ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565) 19.02.2017 на митну територію України для подальшого розмитнення по заниженій вартості завезений товар на вантажному транспортному засобі державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , який буде розмитнено на території ПАТ «КТП-13054» М/П Західний (КРМ), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Малинська 20, про що свідчить попередня вантажно-митна декларація №100000000/2017/809507 від 19.02.2017 подана ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565) про намір розмитнити ввезений товар згідно позицій, задекларованих у ВМД.

Таким чином у досудового слідства є достатні підстави вважати, що після розмитнення ввезеного товару, задекларованого у попередній ВДМ ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), даний товар набуде значення речових доказів у кримінальному провадженні оскільки містить товар, який буде перевозитись ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565) у вантажному транспортному засобі державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 та містить достовірні відомості про кількість розмитненого товару, країну виробника; ознаки які визначають його кодифікацію за УКТЗЕД та інші позиції, що впливають на заниження ПДВ під час розмитнення товарів.

Відповідно до інформаційної довідки вантажний транспортний засіб державний номер НОМЕР_1 та причеп державний номер НОМЕР_2 зареєстровано на право власності зареєстровано за ОСОБА_11 ..

Враховуючи, що товари імпортовані ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), будуть поставлені замовникам-покупцям у гуртовій та роздрібній мережі, встановити іншим способом індивідуальні ознаки товару та його кількість не представиться можливим, а досягнути дієвості кримінального провадження з фіксацією реальної кількості та ознак товару можливо лише шляхом проведення обшуку в вантажному транспортному засобі державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , що надасть можливість довести умисел службових осіб ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), спрямований на ухилення від сплати податків під час розмитнення імпортного товару.

Слідчий у судовому засіданні, заявлене клопотання підтримала у повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених у ньому, зауваживши, що проведення обшуку обумовлено необхідністю виявлення та вилучення предметів та документів, що мають значення для розкриття вказаного правопорушення, інших речей, які можуть мати сліди скоєння кримінального правопорушення.

Тож, слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, перевіривши клопотання на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України (далі КПК), приходить до наступного.

З положень ст. 234 КПК України випливає, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. У разі необхідності провести обшук сторона кримінального провадженнязвертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

За таких обставин, на думку слідчого, наявні обставини визначені ст. 234 КПК України для проведення обшуку.

В свою чергу, слідчий суддя, вивчивши клопотання заявника та долучені до нього матеріали, вважає, що у ньому наявні в цілому відомості визначені ст.234 КПК України, а обставин, регламентованих частиною 5 вказаної статті, які б слугували підставою для відмови у задоволенні клопотання, у судовому засіданні, слідчим суддею не встановлено.

Порушень вимог ст. 234 КПК України, Глави 20 КПК України слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, слідчий суддя враховує, що згідно ч. 5 ст. 9 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

У справі Бакланов проти Росії (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі Фрізен проти Росії (рішення від 24 березня 2005 р.), ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу законності і воно не було свавільним.

Окрім того, у справі Ізмайлов проти Росії (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити особистий і надмірний тягар для особи.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Враховуючи викладене, слідчий суддя, дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи та безпосередньо саме кримінальне провадження в оригіналі, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи та інші) свідчать про те, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 1-2, 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , та/або ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на проведення обшуку транспортного вантажного засобу державний номер НОМЕР_1 , з причепом державний номер НОМЕР_2 , який на праві власності зареєстровано за ОСОБА_11 та фактично використовується ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565), а саме з метою виявлення та вилучення: товару, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості походження товару який задекларований у попередній вантажно-митна декларація №100000000/2017/809507 від 19.02.2017 подана ТОВ «Сігма Агрокомпані» (код ЄДРПОУ 39826565).

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає, є обов`язковою і підлягає безумовному виконанню на всій території України.

Слідчий суддя: