Ухвала

від 06.03.2017 по справі 755/17058/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/17058/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" березня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про проведення обшуку (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016100000000935 від 30.09.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Прокурор третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях № 230 та № 231, які згідно з відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності зареєстровані за громадянином ОСОБА_4 та використовуються Товариством з обмеженою відповідальністю «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539) за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б,з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарських взаємовідносин по підприємствам з ознаками фіктивності ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ«Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684),ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), ТОВ «Техно Промторг» (код ЄДРПОУ 40520126), ТОВ «Бен Невіс» (код ЄДРПОУ 40037413), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40884908), ТОВ «МАЛЬТА СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 40630838), ТОВ «АСТ «КАРСКОМ» (код ЄДРПОУ 37983555), ТОВ «БК АГРО» (код ЄДРПОУ 40152365), ТОВ «ФАСТЕРР-СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39786203) та інших суб`єктів господарської діяльності.

Клопотання мотивоване тим, що третім слідчим відділом управлінням з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016100000000935, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом перевищення влади або службових повноважень працівником правоохоронного органу, що спричинило тяжкі наслідки та за фактом ухилення від сплати податків ТОВ "Октавія Трейд" нова назва ТОВ «Таран Груп», ТОВ "Резерв Трейд", ТОВ "Магістральне будівництво", ТОВ "Аккаунт", ТОВ "Інжинірингові технології", ТОВ "Стріла Трейд", ТОВ "Хай прайм"та інші, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що на протязі 2015-2016 років ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801) та ПАТ «Укртранснафта» (код ЄДРПОУ 31570412), провели тендерні торги на «Установлення й монтаж складаних бетонних та залізобетонних конструкцій і споруд (ремонт балкового переходу та на «послуги щодо технічного випробовування й аналізування (Обстеження стану ізоляційного покриття і захищеності лінійної частини та об`єктів магістральних нафтопроводів від корозії)»

Переможцями тендерних торгів визначено ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797). Загальна сума перерахування на дані підприємства протягом 2015-2016 року становила 40 млн. грн.

В свою чергу ТОВ «Магістральне Будівництво» перерахувало грошові кошти на підприємства ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301) в сумі 470000 гривень, на ТОВ «Октавія Трейд» нова назва ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477) в сумі 2840000 гривень, на ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553) в сумі 12100000 гривень та на ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) в сумі 6260000 гривень, а ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) перерахувало грошові кошти на ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) в сумі 3127 000 гривень.

Дані безготівкові кошти в подальшому перераховувались на підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), а також за допомогою даних підприємств формували собі податковий кредит та зобов`язання, що призвело до не сплати податків в особливо великих розмірах. В подальшому було встановлено, що дані кошти знімались готівкою, в банківських установах ПАТ «ПУМБ», ПАТ «Сбербанк», АТ «Укрсіббанк» через каси банку, а також через банкомати по картці.

Додатково встановлено, що ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) та інші підприємства СГД, подають податкову звітність до органів ДФС з однієї ІР-адреси, а саме: НОМЕР_1 та 176.38.10.2.

Допитаний в якості свідка директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797) ОСОБА_5 , показав, що у зв`язку з скрутним економічним становищем зареєстрував підприємство за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Жодних договірних відносин з підприємствами контрагентами не укладав та нікого не уповноважував діяти від свого імені. Жодних готівкових коштів через касу банку, а також через банкомат не знімав.

Аналогічні покази дали директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619) і ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603) ОСОБА_6 , а також директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234) і ТОВ «БК АГРО» (код ЄДРПОУ 40152365) ОСОБА_7 .

Так, згідно наявної інформації та відповідно до наданого руху коштів по підприємству ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797) відкритому в ПАТ «ПУМБ» встановлено, що з 21 січня 2016 року кошти по рахункам № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , через касу банку по чековій книжці, а також через БПК НОМЕР_4 знімались готівкою на загальну суму 2815 788,26 грн. Відповідно до отриманих даних по грошовому чеку ТОВ «Еста Вінс» через касу в банківській установі ПАТ «ПУМБ» готівку знімав ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Також, відповідно до отриманих фото з камер банкоматів встановлено, що з картки № НОМЕР_4 грошові кошти знімали ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно даних аналітичної системи «Податковий блок» встановлено, що ОСОБА_9 , являється директором та головним бухгалтером на підприємстві ТОВ «Аерон-бізнес-компані» (код ЄДРПОУ 31673462). Засновниками підприємства являються ОСОБА_11 та ОСОБА_12 . Підприємство зареєстроване в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, а фактично знаходиться за адресою: 02660 м. Київ, вул. Віскозна, буд 32. Також, згідно єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ «Аерон-бізнес-компані» протягом 2015-2016 років мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ«Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477) та ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), а також формувало податковий кредит підприємству ТОВ «НВП`Атоменергоспецзахист» (код ЄДРПОУ 30436473).

Підприємство ТОВ «НВП`Атоменергоспецзахист» (код ЄДРПОУ 30436473) зареєстроване та перебуває на обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві. Директор, головний бухгалтер та засновник ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), фактично підприємство знаходиться за адресою: 02081 м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б, нежитлове приміщення №230 та №231. Також згідно інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що за вказаною адресою також зареєстроване та знаходиться підприємство ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539), згідно податкового розрахунки форми 1 ДФ ОСОБА_13 отримує доходи на даному підприємстві. Також встановлено, що директором ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма» Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539) являється громадянка ОСОБА_14 , яка неодноразово в даному офісному приміщенні зустрічалась з ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

Офісне приміщення, яке використовує ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539) за адресою: 02081 м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б, нежитлове приміщення №230, №231, згідно відомостей з державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності зареєстроване за громадянином ОСОБА_4 .

За таких обставин є достатні дані, вважати, що в офісному приміщені ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539), розташованому за адресою м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б, нежитлові приміщення № 230 та № 231, можуть знаходитися предмети та речі, що стосуються здійснення фінансово-господарської діяльності за участі підприємств з ознаками фіктивності, отримання грошових коштів, (в електронному та друкованому вигляді), мобільні телефони, комп`ютерна техніка, чорнові записи, флеш носії, тощо.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання грошових коштів, документів та їх копій, що стосуються здійснення фінансово-господарської діяльності за участі підприємств з ознаками фіктивності, отримання грошових коштів, (в електронному та друкованому вигляді), мобільних телефонів, комп`ютерної техніки, чорнових записів, флеш носіїв, тощо, які є знаряддям вчинення злочину, виникла потреба у проведенні обшуку в офісному приміщені ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539), за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б, нежитлові приміщення № 230 та № 231.

Заслухавши пояснення прокурора, який просив задовольнити клопотання, вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню за наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно зі ч. 5 ст. 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження. Обшук особи повинен бути здійснений особами тієї ж статі.

В ході досудового розслідування встановлено, що нежитлові приміщення АДРЕСА_1 , використовується ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539) та на праві власності зареєстровано за громадянином ОСОБА_4 , що підтверджується витягом Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

Таким чином, у матеріалах доданих до клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у нежитловому приміщені, яке використовує підприємство ТОВ «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539) за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б, нежитлові приміщення № 230 та № 231, можуть знаходиться речі і документи, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання дозволу на проведення обшуку у вказаному приміщенні.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 234, 235, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора про проведення обшуку - задовольнити.

Надати прокурору третього відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_15 , слідчим групи у кримінальному провадженні 42016100000000935 від 30.09.2016 року, а також уповноваженим особам за їх дорученням, дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях № 230 та № 231, які згідно з відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності зареєстровані за громадянином ОСОБА_4 та використовуються Товариством з обмеженою відповідальністю «Бухгалтерсько-облікова фірма «Максим-теко» (код ЄДРПОУ 24848539) за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, буд. 9Б, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарських взаємовідносин по підприємствам з ознаками фіктивності ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ«Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684),ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), ТОВ «Техно Промторг» (код ЄДРПОУ 40520126), ТОВ «Бен Невіс» (код ЄДРПОУ 40037413), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40884908), ТОВ «МАЛЬТА СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 40630838), ТОВ «АСТ «КАРСКОМ» (код ЄДРПОУ 37983555), ТОВ «БК АГРО» (код ЄДРПОУ 40152365), ТОВ «ФАСТЕРР-СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39786203, тобто договорів, специфікацій та додатків до них, актів приймання-передачі майна, актів виконаних робіт, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, прибуткових накладних, чекових книжок, банківських карток, звітів, платіжних доручень, рахунків-фактури, сертифікатів якості та відповідності, вантажно-митних декларацій, документів листування, цінних паперів, штампів, кліше, факсиміле підписів, установчих та реєстраційних документів, договорів оренди, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, печаток суб`єктів господарської діяльності, комп`ютерної техніки, ноутбуків, електронних та цифрових носіїв інформації, мобільних телефонів, планшетів, що можуть зберігати відомості щодо обставин вчинення кримінальних правопорушень, чорнові записи, грошові кошти, цінності здобуті злочинним шляхом.

Строк дії ухвали не може перевищувати 30 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя