Ухвала

від 22.03.2017 по справі 755/17058/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/17058/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" березня 2017 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши в приміщенні суду в м.Києві у судовому засіданні клопотання прокурора третього слідчого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016100000000935 від 30.09.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор третього слідчого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувсь до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках підприємств у банківських установах.

Клопотання вмотивоване тим, третім слідчим відділом управлінням з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016100000000935, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом перевищення влади або службових повноважень працівником правоохоронного органу, що спричинило тяжкі наслідки та за фактом ухилення від сплати податків ТОВ "Октавія Трейд" нова назва ТОВ «Таран Груп», ТОВ "Резерв Трейд", ТОВ "Магістральне будівництво", ТОВ "Аккаунт", ТОВ "Інжинірингові технології", ТОВ "Стріла Трейд", ТОВ "Хай прайм"та інші, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що на протязі 2015-2016 років ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801) та ПАТ «Укртранснафта» (код ЄДРПОУ 31570412), провели тендерні торги на «Установлення й монтаж складаних бетонних та залізобетонних конструкцій і споруд (ремонт балкового переходу та на «послуги щодо технічного випробовування й аналізування (Обстеження стану ізоляційного покриття і захищеності лінійної частини та об`єктів магістральних нафтопроводів від корозії)»

Переможцями тендерних торгів визначено ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797). Загальна сума перерахування на дані підприємства протягом 2015-2016 року становила 40 млн. грн.

В свою чергу ТОВ «Магістральне Будівництво» перерахувало грошові кошти на підприємства ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301) в сумі 470000 гривень, на ТОВ «Октавія Трейд» нова назва ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477) в сумі 2840000 гривень, на ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553) в сумі 12100000 гривень та на ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) в сумі 6260000 гривень, а ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) перерахувало грошові кошти на ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) в сумі 3127 000 гривень.

Дані безготівкові кошти в подальшому перераховувались на підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), а також за допомогою даних підприємств формували собі податковий кредит та зобов`язання, що призвело до не сплати податків в особливо великих розмірах. В подальшому було встановлено, що дані кошти знімались готівкою, в банківських установах ПАТ «ПУМБ», ПАТ «Сбербанк», АТ «Укрсіббанк» через каси банку, а також через банкомати по картці.

Додатково встановлено, що ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) та інші підприємства СГД, подають податкову звітність до органів ДФС з однієї ІР-адреси, а саме: НОМЕР_1 та 176.38.10.2.

Допитаний в якості свідка директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797) ОСОБА_4 , показав, що у зв`язку з скрутним економічним становищем зареєстрував підприємство за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Жодних договірних відносин з підприємствами контрагентами не укладав та нікого не уповноважував діяти від свого імені. Жодних готівкових коштів через касу банку, а також через банкомат не знімав.

Аналогічні покази дали директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619) і ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603) ОСОБА_5 , а також директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234) і ТОВ «БК АГРО» (код ЄДРПОУ 40152365) ОСОБА_6 .

Так, згідно наявної інформації та відповідно до наданого руху коштів по підприємству ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797) відкритому в ПАТ «ПУМБ» встановлено, що з 21 січня 2016 року кошти по рахункам № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , через касу банку по чековій книжці, а також через БПК НОМЕР_4 знімались готівкою на загальну суму 2815 788,26 грн. Відповідно до отриманих даних по грошовому чеку ТОВ «Еста Вінс» через касу в банківській установі ПАТ «ПУМБ» готівку знімав ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Також, відповідно до отриманих фото з камер банкоматів встановлено, що з картки № НОМЕР_4 грошові кошти знімали ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно даних аналітичної системи «Податковий блок» встановлено, що ОСОБА_8 , являється директором та головним бухгалтером на підприємстві ТОВ «Аерон-бізнес-компані» (код ЄДРПОУ 31673462). Засновниками підприємства являються ОСОБА_10 та ОСОБА_11 . Підприємство зареєстроване в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, а фактично знаходиться за адресою: 02660 м. Київ, вул. Віскозна, буд 32. Також, згідно єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ «Аерон-бізнес-компані» протягом 2015-2016 років мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ«Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477) та ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553).

Учасниками протиправного фінансового механізму організовано діяльність низки підконтрольних підприємств, що зареєстровані на номінальних засновників, мають таких саме керівників, у тому числі з кола учасників «конвертаційного центру», які реального відношення до їх діяльності не мають.

Слідством встановлено перелік суб`єктів господарювання, що задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684),ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Аерон- бізнес-компані» (код ЄДРПОУ 31673462), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), ТОВ «Техно Промторг» (код ЄДРПОУ 40520126), ТОВ «Бен Невіс» (код ЄДРПОУ 40037413), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40884908), TOB «МАЛЬТА СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 40630838), TOB «ACT «КАРСКОМ» (код ЄДРПОУ 37983555), TOB «БК АГРО» (код ЄДРПОУ 40152365), TOB «ФАСТЕРР-СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39786203), TOB «Пента Транс» (код ЭДРПОУ 39788965), ТОВ «БК`Альянс Пром Ресурс» (код ЭДРПОУ 40694100), ТОВ «Артспектр» (код ЭДРПОУ 40803546).

Також, встановлено фінансово-промислові групи реального сектора економіки, які надають «конвертаційному центру» послуги з обготівкування грошових коштів за принципом «зустрічного потоку» (реалізація «чорної» готівки утвореної внаслідок продажу товарів, робіт та послуг без касового обліку підприємством реального сектора економіки шляхом проведення безтоварних операцій та зарахування на розрахунковий рахунок безготівкових коштів від «транзитних» та «буферних» підприємств «конвертаційного центру» за відповідний відсоток від вказаних операцій), серед яких: ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996); ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797); ТОВ "Ексім Стандарт" (код ЭДРПОУ 32856593); ТОВ "УКРТЕХНОСПЕЦПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ 37059699).

Установлено, що у наступних банківських установах, вказаними вище суб`єктами господарювання відкрито банківські рахунки, а саме:

1)АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) - ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), рахунок № НОМЕР_5 ; ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684), рахунок № НОМЕР_6 .

2)КРД АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 322904) - ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), рахунки № НОМЕР_7

3)ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), рахунки №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ; ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), рахунок № НОМЕР_14 ; ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684), рахунок № НОМЕР_15 .

4)ПАТ «Альфа Банк» (МФО 300346) - ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), рахунок № НОМЕР_16 ; ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40884908), рахунки №№ НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ;

5)ПАТ "Укркомунбанк" (МФО 304988) - ТОВ «Аерон-бізнес- компані» (код ЄДРПОУ 31673462), рахунки № № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ;

6)AT "Укрексімбанк" (МФО 322313) - ТОВ «Аерон-бізнес-компані» (код ЄДРПОУ 31673462), рахунки № № НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ;

7)АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) - ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 ; ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), рахунки №№ НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ; ТОВ «Техно Промторг» (код ЄДРПОУ 40520126), рахунки №№ НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_27 , НОМЕР_29 ; ТОВ «МАЛЬТА СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 40630838), рахунки №№ НОМЕР_30 , НОМЕР_31 ; TOB «АСТ «КАРСКОМ» (код ЄДРПОУ 37983555), рахунки №№ НОМЕР_32 , НОМЕР_33 ; ТОВ «ФАСТЕРР-СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39786203), рахунки №№ НОМЕР_34 , НОМЕР_35 ; ТОВ «Пента Транс» (код ЭДРПОУ 39788965), рахунки №№ НОМЕР_36 , НОМЕР_37 ; ТОВ «Артспектр» (код ЭДРПОУ 40803546), рахунки №№ НОМЕР_38 .

8)AT «Таскомбанк» (МФО 339500) - TOB «ACT «КАРСКОМ» (код ЄДРПОУ 37983555) рахунок № НОМЕР_39 .

9)ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851) - ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_2 ; ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), рахунки №№ НОМЕР_40 , НОМЕР_41 ; ТОВ «Бен Невіс» (код ЄДРПОУ 40037413), рахунок № НОМЕР_42 ;

10)ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) - ТОВ «Бен Невіс» (код ЄДРПОУ 40037413), рахунок № НОМЕР_43 ; ТОВ «БК`Альянс Пром Ресурс» (код ЗДРПОУ 40694100), рахунки №№ НОМЕР_44 , НОМЕР_45 .

Прокурор вважає, що у слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, розміщені на вказаних вище рахунках, є предметом та доказом розслідуваних злочинів, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України, тобто здобуті злочинним шляхом, у зв`язку з чим, з метою ненастання невідворотних наслідків, які в подальшому стануть перешкодою для об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться у безготівковому вигляді, на вище перелічених рахунках вказаних підприємств у вищевказаних банківських установах.

Враховуючи клопотання слідчого про розгляд справи без повідомлення власника майна та на підставі положень ч. 2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі власника майна.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання та просив його задовольнити з підстав, якими воно обґрунтоване, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно зі ст.ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Однак, зазначених вимог закону прокурор ОСОБА_3 не дотримався.

Так, посилаючись у клопотанні, на факт перевищення влади або службових повноважень працівником правоохоронного органу, що спричинило тяжкі наслідки, та на факт ухилення від сплати податків ТОВ "Октавія Трейд" нова назва ТОВ «Таран Груп», ТОВ "Резерв Трейд", ТОВ "Магістральне будівництво", ТОВ "Аккаунт", ТОВ "Інжинірингові технології", ТОВ "Стріла Трейд", ТОВ "Хай прайм"та інші, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, прокурор повинен був зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження зазначених висновків.

При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на цій стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину.

Однак, жодних об`єктивних даних, які б підтверджували, що грошові кошти, які знаходяться на вказаних у клопотанні банківських рахунках, отримані внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, слідчий суддя з наданих до суду матеріалів провадження не вбачає.

Також, слідчий суддя приймає до уваги, що у кримінальному провадженні №42016100000000935 від 30.09.2016 року не повідомлено жодній особі про підозру, а це, в свою чергу, підтверджує, що у цьому провадженні орган досудового розслідування на даному етапі кримінального провадження не зібрав достатньої сукупності доказів, які б в тій чи іншій мірі доводили існування обґрунтованої підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

При цьому прокурором не надано до клопотання належних і допустимих доказів на підтвердження такої необхідності.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

У судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України.

З огляду на означене, слідчий суддя не убачає правових підстав для арешту грошових коштів, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вищевказаних підприємств у зазначених банківських установах, у зв`язку із чим клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У клопотанні прокурора третього слідчого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016100000000935 від 30.09.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя