Ухвала

від 21.03.2017 по справі 755/17058/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/17058/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" березня 2017 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши в приміщенні суду в м.Києві у судовому засіданні клопотання прокурора третього слідчого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016100000000935 від 30.09.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за фактичною адресою місцезнаходження підприємств ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) за адресою: м.Київ, вул. Колекторна, 3.

Клопотання вмотивоване тим, що прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016100000000935, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом перевищення влади або службових повноважень працівником правоохоронного органу, що спричинило тяжкі наслідки та за фактом ухилення від сплати податків ТОВ "Октавія Трейд" нова назва ТОВ «Таран Груп», ТОВ "Резерв Трейд", ТОВ "Магістральне будівництво", ТОВ "Аккаунт", ТОВ "Інжинірингові технології", ТОВ "Стріла Трейд", ТОВ "Хай прайм"та інші, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що на протязі 2015-2016 років ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801) та ПАТ «Укртранснафта» (код ЄДРПОУ 31570412), провели тендерні торги на «Установлення й монтаж складаних бетонних та залізобетонних конструкцій і споруд (ремонт балкового переходу та на «послуги щодо технічного випробовування й аналізування (Обстеження стану ізоляційного покриття і захищеності лінійної частини та об`єктів магістральних нафтопроводів від корозії)».

Переможцями тендерних торгів визначено ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797). Загальна сума перерахування на дані підприємства протягом 2015-2016 року становила 40 млн. грн.

В свою чергу ТОВ «Магістральне Будівництво» перерахувало грошові кошти на підприємства ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301) в сумі 470000 гривень, на ТОВ «Октавія Трейд» нова назва ТОВ «Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477) в сумі 2840000 гривень, на ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553) в сумі 12100000 гривень та на ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) в сумі 6260000 гривень, а ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) перерахувало грошові кошти на ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684) в сумі 3127 000 гривень.

Дані безготівкові кошти в подальшому перераховувались на підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), а також за допомогою даних підприємств формували собі податковий кредит та зобов`язання, що призвело до не сплати податків в особливо великих розмірах. В подальшому було встановлено, що дані кошти знімались готівкою, в банківських установах ПАТ «ПУМБ», ПАТ «Сбербанк», АТ «Укрсіббанк» через каси банку, а також через банкомати по картці.

Так, згідно наявної інформації та відповідно до наданого руху коштів по підприємству ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797) відкритому в ПАТ «ПУМБ» встановлено, що з 21 січня 2016 року кошти по рахункам № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , через касу банку по чековій книжці, а також через БПК НОМЕР_3 знімались готівкою на загальну суму 2815 788,26 грн. Відповідно до отриманих даних по грошовому чеку ТОВ «Еста Вінс» через касу в банківській установі ПАТ «ПУМБ» готівку знімав ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Також, відповідно до отриманих фото з камер банкоматів встановлено, що з картки № НОМЕР_3 грошові кошти знімали ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно даних аналітичної системи «Податковий блок» встановлено, що ОСОБА_5 , являється директором та головним бухгалтером на підприємстві ТОВ «Аерон-бізнес-компані» (код ЄДРПОУ 31673462). Засновниками підприємства являються ОСОБА_7 та ОСОБА_8 . Підприємство зареєстроване в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, а фактично знаходиться за адресою: 02660 м. Київ, вул. Віскозна, буд 32. Також, згідно єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ «Аерон-бізнес-компані» протягом 2015-2016 років мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ«Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477) та ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), які в свою чергу надавали послуги щодо мінімізації податкових зобов`язань реально діючим підприємствам господарської діяльності, а саме: ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797).

Підприємства ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) зареєстроване та перебуває на обліку в ДНІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві. Директор, головний бухгалтер ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), засновник ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ).

Підприємство ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) зареєстроване та перебуває на обліку в ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві. Директор, головний бухгалтер ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), засновник ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ).

Фактично дані підприємства знаходяться та здійснюють свою діяльність за адресою: м. Київ, вул. Колекторна, буд. 3.

Офісне приміщення, яке використовують ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) за адресою: 03058 м. Київ, вул. Колекторна, буд. З, згідно відомостей з Київського міського бюро технічної інвентаризації на праві власності зареєстроване за ТОВ «Скарабей».

На даний момент є достатні підстави вважати, що за вказаною адресою ТОВ «Магістральне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33342996) та ПП «Інжинірингові Технології» (код ЄДРПОУ 30116797) може зберігатись первинні фінансово-господарські документи з приводу здійснення фінансово-господарської діяльності, яка стосується в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах реально діючим суб`єктам господарської діяльності та державним організаціям в м. Києві та інших регіонах за допомогою підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Стріла-Трейд» (код ЄДРПОУ 39633301), ТОВ «Октавія Трейд» нова назва - ТОВ«Таран Груп» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «Хайпрайм» (код ЄДРПОУ 40392553), ТОВ «Резерв-Трейд» (код ЄДРПОУ 39690684),ТОВ «Бікарт» (код ЄДРПОУ 40073619), ТОВ «Вестард» (код ЄДРПОУ 40073603), ТОВ «Еста Вінс» (код ЄДРПОУ 40191797), ТОВ «Аерон-бізнес-компані» (код ЄДРПОУ 31673462), ТОВ «Лейс Стандарт» (код ЄДРПОУ 40152234), ТОВ «Техно Промторг» (код ЄДРПОУ 40520126), ТОВ «Бен Невіс» (код ЄДРПОУ 40037413), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40884908), ТОВ «МАЛЬТА СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 40630838), ТОВ «АСТ «КАРСКОМ» (код ЄДРПОУ 37983555), ТОВ «БК АГРО» (код ЄДРПОУ 40152365), ТОВ «ФАСТЕРР-СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39786203) та інших СГД, що причетні до зазначеної схеми ухилення від сплати податків.

В судовому засіданні прокурор не підтримав клопотання та просив відмовити у його задоволенні.

Вислухавши позицію прокурора, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частина 3 ст. 234 КПК України містить перелік відомостей, що повинні міститись у клопотанні про проведення обшуку. Крім того, до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Згідно положень статті 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Оскільки матеріали клопотання не містять документів якими прокурор обгрунтовує доводи викладені у клопотанні, а також враховуючи позицію прокурора, висловлену ним у судовому засіданні, слідчий суддя не убачає правових підстав для задоволення клопотання про надання дозволу на проведення обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 234, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання прокурора третього слідчого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016100000000935 від 30.09.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя