Ухвала

від 24.01.2017 по справі 760/20916/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/20916/16-к

(№1-кс/760/1483/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24. 01. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаля О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000159 від 11.08.16, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000159 від 11.08.16, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32015140000000159 від 11.08.16 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН - НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІПН - НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, ІПН - НОМЕР_3 ФОП ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІПН - НОМЕР_4 ФОП ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІПН - НОМЕР_5 впродовж 2014 - 2016 р.р. отримують на власні рахунки грошові кошти від наступних підприємств з ознаками фіктивності: ПП Легіон-Ц (код ЄДРПОУ 39321479), ПП Рамхат (код ЄДРПОУ 39317939), ПП Фоксбет (код ЄДРПОУ 38851234), ПП Бекфаєр (код ЄДРПОУ 38851463), ПП Кратос-Грант (код ЄДРПОУ 39015627), ПП Фленкер (код ЄДРПОУ 38851454), ПП Фоксхаунд (код ЄДРПОУ 38851229), ПП Хілтон Тайм (код ЄДРПОУ 38679764), ПП Свентовіт (код ЄДРПОУ 38857655), ПП Кастл Лайт (код ЄДРПОУ 38851077), ТОВ РВК-Тех (код ЄДРПОУ 40486612), ТОВ Маршал Консалдінг (код ЄДРПОУ 40230961), ТОВ Варлус (код ЄДРПОУ 40670399), ТОВ Деталікс (код ЄДРПОУ 40486735), ТОВ Кастелл Трейд (код ЄДРПОУ 40483100) згідно договорів комісії, начебто, з метою в подальшому придбати зернову продукцію вітчизняної селекційної озимої пшениці.

Однак, вищевказану продукцію ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 за вказаний період часу не придбали, а отримані грошові кошти готівкою знімали та продовжують знімати у банківських установах, що підтверджується випискою по руху коштів та оригіналами грошових чеків.

В результаті опрацювання зазначених фізичних осіб-підприємців встановлено, що в більшості випадків ці особи є службовими особами підприємств, які перераховували на їх рахунки кошти.

Таким чином, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 отримавши на власні рахунки грошові кошти від підприємств з ознаками фіктивності переводять їх у готівку та використовують у власних цілях, не задекларувавши їх у свій дохід.

Важливо зазначити, що більшість фінансових операцій по перерахуванню коштів проводиться всіма юридичними та фізичними особами одночасно в один день.

До того ж, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 з метою приховання відомостей про незаконні фінансові операції від Служби фінансового моніторингу України, подрібнювали суми банківських переказів до 150 000 грн.

Згідно бази даних ГУ ДФС Податковий блок встановлено, що для виконання зазначених протиправних функцій ОСОБА_8 використовує рахунок НОМЕР_6 відкритий у ПАТ БАНК КРЕДИТ ДНІПРО (МФО 305749).

Слідчий зазначав, що для встановлення дійсних обставин проведених фінансово-господарських операцій за участю ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2) шляхом обготівкування коштів з використанням фіктивних фінансово-господарських угод, які відбуваються поза контролем органів фіскальної служби, дослідження походження коштів та виявлення таким чином задіяних у схемі ухилення від сплати податків суб'єктів господарювання, встановлення дійсних сум коштів, які були переведені в готівку та уникли таким чином контролю з боку контролюючих органів, а також встановлення осіб, які безпосередньо знімали відповідні готівкові кошти виникла необхідність вилучити документи, які становлять банківську таємницю ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2) та перебувають у володінні відповідних банківських установ.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у місті Києві ст. лейтенанту податкової міліції Скрипалю Олександру Вікторовичу або ст. оперуповноваженому ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Барабашу С.В. за дорученням, на тимчасовий доступ до документів ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), що знаходяться у володінні в ПАТ БАНК КРЕДИТ ДНІПРО (МФО 305749), з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме :

- картки зі зразками підписів ОСОБА_4, копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків НОМЕР_6;

-документів, щодо руху грошових коштів по рахункам НОМЕР_6 за період з дня відкриття рахунку та по даний час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому та електронному носіях інформації;

-документи, на підставі яких ОСОБА_4 відкрито рахунки НОМЕР_6;

-договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ОСОБА_4 працівниками ПАТ БАНК КРЕДИТ ДНІПРО (МФО 305749);

-заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків НОМЕР_6, за період з дня відкриття рахунку по даний час;

-довіреності ОСОБА_4, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час;

-всіх документів кредитної та депозитної справ; документів, які підтверджують факт придбання та продажу цінних паперів та документів на виконання вказаних угод; інших договорів, укладених з вказаним суб'єктом господарювання;

-роздруківки телекомунікаційних з'єднань системи Клієнт-банк між засобами телекомунікації банку та підприємства, з яких здійснюється з'єднання користувача під час проведення електронних операцій (платежів) з банківською установою, а також часу і дати проведення з'єднання на паперових носіях та в електронному вигляді;

-роздруківки відомостей про пластикові (розрахункові, платіжні) картки, прив'язані до рахунків із зазначення номерів карток, договорів на їх використання та інших документів, які містять відомості про осіб які мають право користування та які використовували пластикові (розрахункові) картки;

-виписки по пластиковим (розрахунковим, платіжним) карткам, прив'язаним до рахунків НОМЕР_6;

2) Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у місті Києві України Скрипалю О.В. Вікторовичу або ст. оперуповноваженому ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Барабашу С.В. за дорученням на вилучення (здійснити їх виїмку) вищевказаних оригіналів документів у ПАТ БАНК КРЕДИТ ДНІПРО (МФО 305749).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник