Ухвала

від 24.01.2017 по справі 760/20916/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/20916/16-к

(№1-кс/760/1489/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24. 01. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаля О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000159 від 11.08.16, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000159 від 11.08.16, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32015140000000159 від 11.08.16 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН - НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІПН - НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, ІПН - НОМЕР_3 ФОП ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІПН - НОМЕР_4, ФОП ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІПН - НОМЕР_5 впродовж 2014 - 2016 р.р. отримують на власні рахунки грошові кошти від наступних підприємств з ознаками фіктивності: ПП Легіон-Ц (код ЄДРПОУ 39321479), ПП Рамхат (код ЄДРПОУ 39317939), ПП Фоксбет (код ЄДРПОУ 38851234), ПП Бекфаєр (код ЄДРПОУ 38851463), ПП Кратос-Грант (код ЄДРПОУ 39015627), ПП Фленкер (код ЄДРПОУ 38851454), ПП Фоксхаунд (код ЄДРПОУ 38851229), ПП Хілтон Тайм (код ЄДРПОУ 38679764), ПП Свентовіт (код ЄДРПОУ 38857655), ПП Кастл Лайт (код ЄДРПОУ 38851077), ТОВ РВК-Тех (код ЄДРПОУ 40486612), ТОВ Маршал Консалдінг (код ЄДРПОУ 40230961), ТОВ Варлус (код ЄДРПОУ 40670399), ТОВ Деталікс (код ЄДРПОУ 40486735), ТОВ Кастелл Трейд (код ЄДРПОУ 40483100) згідно договорів комісії, начебто, з метою в подальшому придбати зернову продукцію вітчизняної селекційної озимої пшениці.

Однак, вищевказану продукцію ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 за вказаний період часу не придбали, а отримані грошові кошти готівкою знімали та продовжують знімати у банківських установах, що підтверджується випискою по руху коштів та оригіналами грошових чеків.

В результаті опрацювання зазначених фізичних осіб-підприємців встановлено, що в більшості випадків ці особи є службовими особами підприємств, які перераховували на їх рахунки кошти.

Таким чином, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 отримавши на власні рахунки грошові кошти від підприємств з ознаками фіктивності переводять їх у готівку та використовують у власних цілях, не задекларувавши їх у свій дохід.

Важливо зазначити, що більшість фінансових операцій по перерахуванню коштів проводиться всіма юридичними та фізичними особами одночасно в один день.

До того ж, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 з метою приховання відомостей про незаконні фінансові операції від Служби фінансового моніторингу України, подрібнювали суми банківських переказів до 150 000 грн.

Згідно бази даних ГУ ДФС Податковий блок встановлено, що для виконання зазначених протиправних функцій ОСОБА_8 використовує рахунки НОМЕР_6, НОМЕР_7, ОСОБА_5 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_7 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_3 - НОМЕР_10 відкриті у ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489).

Слідчий зазначав, що для встановлення дійсних обставин проведених фінансово-господарських операцій за участю ОСОБА_4, ОСОБА_7, ОСОБА_3, ОСОБА_5 шляхом обготівкування коштів з використанням фіктивних фінансово-господарських угод, які відбуваються поза контролем органів фіскальної служби, дослідження походження коштів та виявлення таким чином задіяних у схемі ухилення від сплати податків суб'єктів господарювання, встановлення дійсних сум коштів, які були переведені в готівку та уникли таким чином контролю з боку контролюючих органів, а також встановлення осіб, які безпосередньо знімали відповідні готівкові кошти виникла необхідність вилучити документи, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні відповідних банківських установ.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку, що стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Однак, зважаючи на те, що відповідно до Витягу з кримінального провадження №32015140000000159 від 11.08.16, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, в ньому відсутні відомості щодо здійснення досудового розслідування у відношенні гр. ОСОБА_7, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів у відношенні гр. ОСОБА_7

З огляду на викладене клопотання підлягає частковому задоволенню.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у місті Києві ст. лейтенанту податкової міліції Скрипалю Олександру Вікторовичу або ст. оперуповноваженому ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Барабашу С.В. та Прокопцю С. за дорученням, на тимчасовий доступ до документів ОСОБА_4, ІПН - НОМЕР_2, ОСОБА_3, ІПН - НОМЕР_1, ОСОБА_5, ІПН - НОМЕР_3, що знаходяться у ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме :

- картки зі зразками підписів ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків ОСОБА_8 НОМЕР_6, НОМЕР_7, ОСОБА_5 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_3 - НОМЕР_10.

-документів, щодо руху грошових коштів по рахункам ОСОБА_8 НОМЕР_6, НОМЕР_7, ОСОБА_5 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_3 - НОМЕР_10 за період з дня відкриття рахунку та по даний час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому та електронному носіях інформації;

-документи, на підставі яких відкрито рахунки ОСОБА_8 НОМЕР_6, НОМЕР_7, ОСОБА_5 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_3 - НОМЕР_10;

-договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3 працівниками ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489);

-заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків ОСОБА_8 НОМЕР_6, НОМЕР_7, ОСОБА_5 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_3 - НОМЕР_10 за період з дня відкриття рахунку по даний час;

-довіреності ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних розрахункових рахунках, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час;

-всіх документів кредитної та депозитної справ; документів, які підтверджують факт придбання та продажу цінних паперів та документів на виконання вказаних угод; інших договорів, укладених з вказаним суб'єктом господарювання;

-інформацію щодо IP-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківському рахунку ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3;

-виписки по пластиковим (розрахунковим, платіжним) карткам, прив'язаним до рахунків ОСОБА_8 НОМЕР_6, НОМЕР_7, ОСОБА_5 - НОМЕР_8, НОМЕР_9, ОСОБА_3 - НОМЕР_10;

-відеозаписів на електронному носії інформації з відділення банківської установи, які підтверджують зняття готівкових коштів ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3 за період з дня відкриття рахунку та по даний час (з вказівкою назви відділення банківської установи, адреси відділення та дати відвідування клієнтом відділення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник