Постанова

від 16.10.2009 по справі 4-1047/09

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 4-1047/09

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 жовтня 2009 року суддя Ленін ського районного суду м. Кіро вограда Бутельська Г.В., розгл янувши подання старшого слід чого в ОВС СВ ПМ ДПА у Кіровогр адській області про надання дозволу на розкриття банків ської таємниці,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА у Кіровоградськ ій області ОСОБА_1. зверну вся до суду з поданням про н адання дозволу на розкриття банківської таємниці та пров едення виїмки документів в К іровоградському обласному у правлінні ВАТ „Ощадний банк України” (МФО 323475, м.Кіровоград , вул.Декабристів, 9) відносно к лієнта банку

ТОВ „Новспецмонтаж” .

Подання мотивоване тим, що СВ ПМ ДПА Кіровоградській об ласті розслідується криміна льна справа № 90-0008 відносно д иректора ТОВ „Новспецмонтаж ” ОСОБА_2. за ознаками злоч ину, передбаченого ч.3 ст.212 КК У країни .

Як слідує з даного подання, мешканці м.Кіровограда О СОБА_3, ОСОБА_4 ОСОБА_5 кримінальна справа відносно яких виділена в окреме прова дження, посягаючи на встанов лений законодавством Україн и порядок здійснення підприє мницької діяльності, порядок державної реєстрації суб'єк тів підприємницької діяльно сті і права власності, діючи в порушення ст. 1 Закону України “Про підприємництво” № 698-ХII ві д 07.02.1991 р., згідно якого “Підприє мництво - це безпосередня с амостійна, систематична, на в ласний ризик діяльність по в иробництву продукції, викона нню робіт, наданню послуг з ме тою отримання прибутку, яка з дійснюється фізичними і юрид ичними особами, зареєстрован ими як суб'єкти підприємниць кої діяльності в порядку, вст ановленому законом”, ст. 10 вищ езгаданого Закону, якою пере дбачено, що “підприємець” зо бов'язаний не заподіювати зб итки природному середовищу, не порушувати права та інтер еси громадян, підприємств, ус танов, організацій і держави , які охороняються законом”, і порушуючи інші норми законо давства України, усвідомлююч и суспільно небезпечний хара ктер своїх протиправних дій, передбачаючи настання суспі льно небезпечних наслідків у вигляді спричинення матеріа льного збитку охоронюваним з аконом інтересам держави і с відомо допускаючи їх настанн я, маючи намір на отримання не законного доходу, діючи умис но, з корисливих мотивів, на по чатку 2006 року вирішили систем атично займатися фіктивним п ідприємництвом, тобто створе нням і придбанням суб'єктів п ідприємницької діяльності (ю ридичних осіб) без мети здійс нення комерційної діяльност і, а виключно з метою прикритт я незаконної діяльності, яка виражалася б в сприянні неза конному бюджетному відшкоду ванню ПДВ ТОВ „Укрсфер а” , сприянні за матеріа льну винагороду різним суб'є ктам підприємницької діяльн ості України, що реально діют ь, в проведенні безтоварних о перацій, незаконному переказ і безготівкових грошових кош тів в готівку з використання м реєстраційних документів, печаток і розрахункових раху нків фіктивних підприємств, а також легалізацією (відмив анням) грошових коштів, здобу тих злочинним шляхом.

Не бажаючи бути викритими т а нести встановлену законом відповідальність за вчиненн я таких дій, ОСОБА_3, ОСОБ А_5. і ОСОБА_4. вирішили убе зпечити себе від подальшого їх викриття шляхом реєстраці ї ПП „Креола” і ПП „Украгробу д-Груп” на підставну особу, ан кетні данні якої мали бути вн есені до реєстраційних докум ентів цього підприємства.

Займаючись пошуком особи, я ка була б згодна прийняти на с ебе права та обов' язки влас ника а також стати керівнико м ПП „Креола” і ПП “Украгробу д-Груп”, ОСОБА_4. зупинила с вій вибір на своєму знайомом у ОСОБА_6 який мав скрутни й матеріальний стан і за умов и його виправлення, згоден бу в вчинити дії пов' язані з ст воренням даних суб' єктів пі дприємницької діяльності бе з мети особистого здійснення будь - яких видів господарю вання на них.

Досягнувши з ОСОБА_4 зго ди щодо умов, на яких він мав с тати засновником та керівни ком ПП “Креола”, а саме за грош ову винагороду в сумі 500 гриве нь щомісяця, не маючи наміру з дійснювати будь-яку підприєм ницьку діяльність, ОСОБА_6 . 21.08.2007 року нотаріально завіри в свій підпис на статуті ПП „К реола” (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , АДРЕСА_1, поставив підпис и в рішенні № 1 від 21.08.2007 року про створення ПП „Креола” та про призначення себе на посаду д иректора підприємства. 23.08.2007 ро ку ОСОБА_6. зареєстрував П П „Креола” в органі державно ї виконавчої влади - Реєстр аційній палаті Кіровоградсь кого міськвиконкому, отримав відповідний дозвіл та вигот овив печатку ПП „Креола”.

Таким чином ОСОБА_6. набу в право власності на всі майн ові і немайнові права ПП „Кре ола”, а також став службовою о собою - директором підприєм ства.

27.09.2007 року ОСОБА_6. в Кірово градській філії АКБ „Східно- Європейський банк” відкрив р озрахунковий рахунок ПП „Кре ола” № НОМЕР_3 для чого нот аріально завірив свій підпис в картці із зразком підпису т а відбитком печатки підприєм ства, зазначену картку надав до банківської установи. На п ідставі заяв № 64 від 23.05.2008 року, № 69 від 20.06.2008 року і № 78 від 24.07.2008 року ОСОБА_6. отримав в АКБ „Схі дно-Європейський банк” чеков і книжки по розрахунковому р ахунку ПП „Креола” № НОМЕР _3 після чого, як директор під приємства, підписав чисті бл анки чеків і за вказівкою О СОБА_4. залишив їх касиру бан ку.

Всі реєстраційні документ и ПП „Креола”, а також печатку підприємства ОСОБА_6. пер едав ОСОБА_4

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_6., повт орно, на пропозицію ОСОБА_4 . за грошову винагороду в сумі 500 гривень щомісяця, не маючи н аміру здійснювати будь-яку п ідприємницьку діяльність, 31.03 .2008 року нотаріально завірив с вій підпис на статуті ПП „Укр агробуд-Груп” (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2, АДРЕСА_1, постав ив свій підпис в рішенні № 1 ві д 31.03.2008 року про створення ПП „У крагробуд-груп” та про призн ачення себе на посаду директ ора підприємства.

11.04.2008 року ОСОБА_6. зареєст рував підприємство в органі державної виконавчої влади - Реєстраційній палаті Кірово градського міськвиконкому, о тримав відповідний дозвіл та виготовив печатку ПП „Украг робуд-Груп”.

Таким чином ОСОБА_6. набу в право власності на всі майн ові і немайнові права ПП „Укр агробуд-Груп”, а також став сл ужбовою особою - директором підприємства.

8.05.2008 року ОСОБА_6. в Кірово градській філії АКБ „Східно- Європейський банк” відкрив р озрахунковий рахунок ПП „Укр агробуд-Груп” № 26001051005901 для чого нотаріально завірив свій під пис в картці із зразком підпи су та відбитком печатки підп риємства, зазначену картку н адав до банківської установи .

Всі реєстраційні документ и ПП „Украгробуд-Груп”, а тако ж печатку підприємства ОСО БА_6. передав ОСОБА_4

Не бажаючи бути викритими т а нести встановлену законом відповідальність за вчиненн я таких дій, ОСОБА_3, ОСОБ А_5. і ОСОБА_4. вирішили убе зпечити себе від подальшого їх викриття шляхом перереєст рації ПП „Креола” і ПП „Украг робуд-Груп” на іншу підставн у особу, анкетні данні якої ма ли бути внесені до реєстраці йних документів цих підприєм ств.

Займаючись пошуком особи, я ка була б згодна прийняти на с ебе права та обов' язки влас ника а також стати керівнико м ПП “Креола” і ПП „Украгробу д-Груп” ОСОБА_4. зупинила в ибір на сестрі своєї знайомо ї - мешканці с.Клинці Кірово градського району ОСОБА_7 , яка за грошову винагороду зг одна була вчинити дії пов' я зані з придбанням даних суб' єктів підприємницької діяль ності без мети особистого зд ійснення будь - яких видів г осподарювання на них. Для цьо го ОСОБА_6. за вказівкою ОСОБА_4. 13.08.2008 року в присутнос ті ОСОБА_7. нотаріально оф ормив заяву про відмову від с воїх засновницьких прав і об ов' язків на ПП „Креола” і ПП „Украгробуд-Груп” на корист ь ОСОБА_7. і, таким чином, О СОБА_7. стала власником зазн ачених підприємств, тобто зд ійснила їх придбання без нам іру займатися будь-якою підп риємницькою діяльністю, повт орно.

Досягнувши з ОСОБА_4 зго ди щодо умов, на яких вона мала стати засновником та керівн иком ПП “Креола” і ПП „Украгр обуд-Груп”, а саме за грошову в инагороду в сумі 2000 гривень що місяця, не маючи наміру здійс нювати будь-яку підприємниць ку діяльність, ОСОБА_7. 13.08.2008 року нотаріально завірила св ої підписи на статутах ПП „Кр еола” (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 і ПП „Украгробуд -Груп” (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 , АДРЕСА_1, поставила підпи си в рішенні № 2 від 13.08.2008 року по ПП „Креола” і № 2 від 13.08.2008 року по ПП „Украгробуд-Груп”, відпов ідно до яких стала директоро м зазначених підприємств.

27.10.2008 року ОСОБА_7. нотаріа льно завірила свої підписи в картках із зразком підпису і відбитком печатки ПП „Креол а” і ПП „Украгробуд-Груп”. Заз начені картки ОСОБА_7. над ала до АКБ „Східно-Європейсь кий банк” і на підставі заяв № 116 від 12.12.2008 року, № 123 від 20.01.2009 року о тримала чекові книжки по роз рахунковому рахунку ПП „Крео ла” № НОМЕР_3, а на підставі заяви № 132 від 2.03.2009 року отримала чекову книжку по розрахунко вому рахунку ПП „Украгробуд- Груп” № 26001051005901. Отримані чекові книжки по рахункам ПП „Креол а” і ПП „Украгробуд-Груп” О СОБА_7. підписала як директо р підприємств і за вказівкою ОСОБА_4. залишила касиру б анку.

Таким чином, ОСОБА_7. набу ла право власності на всі май нові і немайнові права ПП „Кр еола” і ПП „Украгробуд-Груп” , а також стала службовою особ ою - директором зазначених підприємств.

Перереєструвавши ПП “Крео ла” і ПП „Украгробуд-Груп” на ОСОБА_7., ОСОБА_3, ОСОБ А_5. і ОСОБА_4. заздалегідь знаючи, що підконтрольні їм ф іктивні юридичні особи не зд ійснюватимуть статутну діял ьність, створили прикриття в ласної незаконної діяльност і, спрямованої на незаконне б юджетне відшкодування ПДВ, с прияння за матеріальну винаг ороду різним суб'єктам підпр иємницької діяльності Украї ни, що реально діють, в проведе нні безтоварних операцій, не законному переказі безготів кових грошових коштів в готі вку, з використанням реєстра ційних документів, печаток і розрахункових рахунків фікт ивних підприємств, в умисном у ухиленні від сплати податк ів а також в легалізації (відм иванні) грошових коштів, здоб утих злочинним шляхом.

Так, у відповідності до умов розробленого плану скоєння злочинів, учасники організов аної групи протягом 2007-2009 років здійснювали незаконну діяль ність, що заключалась у прове денні ряду безтоварних опера цій між створеними та придба ними ними фіктивними підприє мствами та підприємствами-ко нтрагентами, в результаті як их 85 суб' єктів підприємниць кої діяльності України в пер іод з 27.09.2007 р. по 30.03.2009 р. на розрахун кові рахунки фіктивних підпр иємств ПП „Креола” і ПП „Укра гробуд-Груп” для оготівковув ання незаконно перерахували 174 млн. 015 тис. грн., в тому числі:

- на розрахунковий рахунок ПП „Креола” № НОМЕР_3, відк ритий в Кіровоградській філі ї АКБ „Східно-Європейський б анк” - 104 млн. 765 тис. грн.;

- на розрахунковий рахунок П П „Украгробуд-Груп” № 26001051005901, ві дкритий в Кіровоградській фі лії АКБ „Східно-Європейський банк” - 69 млн. 250 тис. грн.

В зазначений період часу контрагентам фіктивних підп риємств повернуто 95 млн. 111 тис. грн., а решта грошових коштів в розмірі 78 млн. 904 тис. грн. по пі дробленим чекам знята готівк ою.

Крім того, с пеціалістами ДПА у Кіровоградській облас ті спільно з спеціалістами Н овгородківського відділенн я Кіровоградської МДПІ прове дена планова виїзна перевірк а ТОВ „Новспецмонтаж” з пита нь дотримання вимог податков ого, валютного та іншого зако нодавства за період з 27.12.2007 року по 31.12.2008 року.

За результатами проведен ої планової виїзної документ альної перевірки ТОВ „Новспе цмонтаж” складено акт № 5/2310/35490907 від 3.04.2009 року , який у відповідн ості до вимог п.1.4 Порядк у оформлення результатів нев иїзних документальних, виїзн их планових та позапланових перевірок з питань дотриманн я податкового, валютного та і ншого законодавства, затверд женого наказом ДПА України в ід 10.08.2005р. №327 (із змінами і доповн еннями), зареєстрованого в Мі нюсті України 25.05.2005р. за № 925/11205, яв ляється носієм доказової інф ормації про виявлені порушен ня суб'єктами господарювання вимог податкового, валютног о та іншого законодавства.

Перевіркою встановлено, що ТОВ „Новспецмонтаж” зареєст ровано Новгородківською рай онною держадміністрацією 26.12. 2007 року за № НОМЕР_4 , взято н а податковий облік 27.12.2007 року в Новгородківській ДПІ за № 1027, з ареєстровано платником пода тку на додану вартість, свідо цтво платника ПДВ № 100091261, видане Новгородківською ДПІ 22.01.2008 ро ку.

За перевіряємий період відповідальним за фінансово -господарську діяльність суб ' єкта господарювання відпо відно до наказу про призначе ння №1 від 27.12.2007 року являється д иректор ОСОБА_2

Проведеною перевіркою та кож встановлено, що загальна сума проведених операцій мі ж ПП „Украгробуд-груп” та ТОВ „Новспецмонтаж” складає 10 842 258 грн.

Для підтвердження задекл арованого розміру податково го кредиту за перевірений пе ріод директор ТОВ „Новспецм онтаж” ОСОБА_2 надав на пе ревірку договір купівлі-прод ажу б/№ від 15.05.2008 року з ПП „Украг робуд-груп”, у відповідності до якого ПП „Украгробуд-груп ” зобов' язується передати у власність, а ТОВ „Новспецмон таж” прийняти і оплатити ста леву трубу різних діаметрів. Місцем постачання товару (пе редача товару продавцем поку пцю) за цим договором є м.Кіров оград. Даний договір укладен ий від імені ТОВ „Новспецмон таж” в особі директора ОСОБ А_2. та від імені ПП „Украгроб уд-Груп” в особі ОСОБА_6.

Відповідно до актів прийом у-передачі сталевої труби, пр отягом травня, червня, липня 20 08 року ТОВ „Новспецмонтаж” пр идбало у ПП „Украгробуд-Груп ” 705,235 тон труб загальною варті стю 4016210,1 грн. у т.ч. ПДВ. Вказані т руби ТОВ „Новспецмонтаж” про дані ТОВ „Внештранссервіс” т а ПП „Торгова фірма „Арт Експ опром”.

Підприємством до перевірк и не надано документи, що підт верджують фактичне здійснен ня операції з придбання вказ аних труб, оскільки відсутнє документальне підтвердженн я переміщення 705,235 тон труб з м.К іровограда до м.Києва.

Із загальної суми перера хувань, перевіркою встановле но безпідставне завищення по даткового кредиту ТОВ „Новс пецмонтаж” за травень-груде нь 2008 року на суму ПДВ в розмірі 1 467 706 грн . шляхом включен ня до податкового кредиту по даткових накладних ПП „Украгробудгруп” на господа рські операції не підтвердже ні Статутом та фактичними об ставинами справи.

Директор ТОВ „Новспецмон таж” ОСОБА_2, умисно, з мето ю ухилення від сплати податк ів, достовірно знаючи, що това рно-матеріальні цінності від ПП „Украгробуд-Груп” постав лені не були, безпідставно ві добразив в деклараціях з под атку на додану вартість ТОВ „ Новспецмонтаж” за травень-гр удень 2008 року, які подав до Новг ородківського відділення Кі ровоградської МДПІ, податков ий кредит в сумі 1467706 грн. по ніби то проведеним фінансово-госп одарським операціям з ПП „Ук рагробуд-Груп” не підтвердж еним фактичними обставинами , чим умисно ухилився від спла ти ПДВ за період травень-груд ень 2008 року на загальну суму 1 467 706 грн.

Отримання вищеперелічени х документів, які мають доказ ову силу по справі та становл ять банківську таємницю можл иве лише шляхом розкриття ба нківської таємниці та провед ення виїмки в банківській ус танові, на підставі законода вчих актів, які діють на тепер ішній час та регулюють прове дення вказаної слідчої дії.

Факт відкриття ТОВ “Новспе цмонтаж” рахунку № НОМЕР_5 в Кіровоградському обласно му управлінні ВАТ „Ощадний б анк України” (МФО 323475, м.Кіровог рад, вул.Декабристів, 9), та знах одження необхідних документ ів в приміщенні зазначеного банку підтверджується даним и внесеними до єдиної центра лізованої бази даних обліку юридичних осіб ДПА України в ідносно ТОВ “Новспецмонтаж” , тобто з викладеного вище вба чається, що є точні дані, що до кументи, які мають значення д ля справи знаходяться у вказ аній банківській установі, щ о відповідно до чинного Крим інально-процесуального коде ксу України є підставою для п роведення виїмки.

Розглянувши подання, перев іривши матеріали кримінальн ої справи № 90-0008, що надані орган ом досудового слідства та пр иймаючи до уваги те, що доку менти, які мають значення для справи знаходяться в певном у місці, а саме в Кіровоградсь кому обласному управлінні ВА Т „Ощадний банк України” (МФО 323475, м.Кіровоград, вул.Декабрис тів, 9), мають значення для сп рави та можуть бути визнані р ечовими доказами по справі, в важаю, що подання підлягає ча стковому задоволенню, за так их підстав.

Відповідно до ч.1 ст.178 КПК Укр аїни, виїмка проводиться у ви падках, коли є достатні данні , що предмети чи документи, які мають значення для справи, зн аходиться в певної особи чи в певному місці.

Згідно наданих матеріалів кримінальної справи є доста тньо даних для проведення ви їмки документів, які становл ять банківську таємницю в Кіровоградському обласному управлінні ВАТ „Ощадний бан к України” (МФО 323475, м.Кіровогра д, вул.Декабристів, 9) , по кри мінальній справі № 90-0008.

Поряд з цим, статтею 178 частин ною 3 КПК України закріплено, щ о виїмка документів, що стано вить банківську таємницю про водиться тільки за мотивован ою постановою судді і в поряд ку погодженому з керівництво м відповідної установи. Тобт о, вказана норма закону чітко визначає, що за постановою су дді проводиться тільки виїмк а документів і вказана норма закону не зобов' язує суддю проводити інші дії, а саме вим агати від керівника установи надавати органу досудового слідства інформацію про прич ину не надання документів зг ідно постанови судді, чи їх ві дсутності (можливе місцезнах одження в даний час), а також в разі вилучення документів н а паперовому носії раніше пр авоохоронними органами, нада ти органу досудового слідств а їх завірені копії та роздру ковані з магнітного носія ін формації на паперовий носій.

Відповідно до п.2 ч.1 ст.62 Закон у України "Про банки і банківс ьку діяльність" інформація щ одо юридичних та фізичних ос іб, яка містить банківську та ємницю, розкривається банкам и за рішенням суду.

Керуючись п.2 ч.1 ст.62 Закону Ук раїни "Про банки і банківську діяльність", ст.178 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА у Кіровоградсь кій області ОСОБА_1 про на дання дозволу на розкриття б анківської таємниці та прове дення виїмки документів в Кі ровоградському обласному уп равлінні ВАТ „Ощадний банк У країни” (МФО 323475, м.Кіровоград, в ул.Декабристів, 9) відносно клі єнта банку ТОВ „Новспецмонта ж” - задовольнити частково.

Дати дозвіл на розк риття банківської таємниці т а винести постанову про пров едення виїмки документів в А КБ „Східно-Європейський банк ” (відділення № 20, МФО 383006, м.Кіров оград, просп.Комуністичний, 6/5 ), які становлять банківську т аємницю відносно клієнта бан ку ТОВ „Новспецмонтаж” (код Є ДРПОУ № 35490907) по рахунку № НОМЕ Р_6, а саме:

- - на магнітному та паперо вому носії у вигляді роздрук івок руху коштів з магнітног о носія інформації серверу б анку, з посекундною реєстрац ією із зазначенням часу (дат, г один, хвилин) проведення плат ежів, на паперовому носії інф ормації завірені підписом ке рівника, головного бухгалтер а та відбитком печатки банку за період скоєння злочину ди ректором ТОВ «Новспецмонтаж » ОСОБА_2. тобто з 01.05.2008 року п о 31.12.2008 року, з розшифровкою кор еспондентів, дати, часу прове дення та призначення платежі в по рахунку № НОМЕР_6, який належить ТОВ “Новспецмонтаж

- - заяв про відкриття (зак риття) рахунку, договору розр ахунково-касового обслугову вання рахунку, корінця повід омлення від платника податкі в про відкриття рахунку в уст анові банку, довідки про взят тя на облік платника податкі в, страхове свідоцтво, статут ні документи, копії паспорті в засновників та директорів підприємства, копії довідок фізичних осіб платників пода тків, довідку форми 4-ОПП, нака зи (розпорядження) про призна чення директорів;

- - заяв на отримання чеков их книжок;

- - довіреностей на осіб як і мають право отримувати роз друківку про рух коштів по ра хунку;

- - карток із зразками підп исів та відбитку печатки ТОВ „Новспецмонтаж” що діяли на протязі періоду з моменту ві дкриття рахунку, а також наяв ні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розп орядження коштами підприємс тва;

- - чеків на отримання готі вкових коштів по вищезазначе ному розрахунковому рахунку ;

- - платіжних доручень по р озрахунковому рахунку підпр иємства;

- - договору з додатками до нього про надання банківськ их послуг з використанням пр ограмно-технічного комплекс у “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Ба нк”, “SMS послуги”, а також докум ентів, якими оформлено та під тверджується обмежене коло о сіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими з афіксовано номер телефону че рез який здійснювався зв' яз ок з сервером банку рахунку № НОМЕР_6;

- - документів, якими підтв ерджено факт передачі банком електронного шифру (ключа) уп овноваженому представнику Т ОВ “Новспецмонтаж”;

- - заяв про відкриття пото чного рахунку № НОМЕР_6;

- - договору банківського рахунку № НОМЕР_6;

- - заяв на встановлення си стеми „Клієнт-Банк” по рахун ку № НОМЕР_6;

- - акту передачі ключів пр ограмного комплексу „Bank On-Line” по рахунку № НОМ ЕР_6;

- - копії статуту ТОВ „Новс пецмонтаж” затвердженого за сновником підприємства;

- - копії довідки про взятт я на облік платника податків ТОВ “Новспецмонтаж” (Форма № 4-ОПП);

- - копії наказів про призн ачення на посаду директора Т ОВ “Новспецмонтаж”;

- - копій паспортів заснов ників і директорів ТОВ “Новс пецмонтаж”;

- - копії свідоцтва про дер жавну реєстрацію ТОВ “Новспе цмонтаж”;

- - копій рішень засновник ів ТОВ “Новспецмонтаж”;

- - копії довідки з ЄДРПОУ по ТОВ “Новспецмонтаж”;

- - копії страхового свідо цтва ТОВ “Новспецмонтаж”;

- - корінці повідомлення д о Державної податкової інспе кції від ТОВ “Новспецмонтаж” про відкриття рахунків в уст анові банку;

- - картки із зразками підп исів службових осіб і відбит ком печатки ТОВ „Новспецмонт аж”;

- - кредитних справ ТОВ „Но вспецмонтаж” з наявними кред итними договорами та додаткі в до цих кредитних договорів ;

- - договорів застави, яким и забезпечувалася виплата ба нку кредитів та відсотків за їх використання, та документ ів, які підтверджують право з аставодавця на внесення в за ставу предмету застави;

- - заяви на отримання кред иту ТОВ „Новспецмонтаж”;

- - платіжні документи, яки ми підтверджується перераху вання кредиту на рахунки ТОВ „Новспецмонтаж”;

- - та інші документи по ро зрахунковому рахунку № НОМ ЕР_6.

В решті подання відмовити.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя Ленінського райс уду

м. Кіровограда Бутельська Г.В.