Ухвала

від 30.10.2017 по справі 639/5299/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа №639/5299/17

Провадження 1-кс/639/1898/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМУКРАЇНИ

27 жовтня 2017 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , представників власника майна ТОВ «ТАВЕК» адвокатів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Харкові клопотання прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 Харківської області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно вилучене під час обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42017221080000302 від 05.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Жовтневого районного суду м.Харкова надійшло клопотання прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 Харківської області ОСОБА_2 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42017221080000302 від 05.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, в якому просить накласти арешт на вилучене під час обшуку 04.10.2017 року майно.

Подання обґрунтоване тим, що з метою привласнення коштів призначених для виконання інвестиційної програми та коштів абонентів м. Харкова, службовими особами управляючої компанії ТОВ «Регіональна газова компанія», (код ЄДРПОУ 37401646), зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, буд. 2-А, поверх 29) надано відповідну вказівку ПАТ «Харківміськгаз» (код ЄДРПОУ 03359552) на здійснення протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів в готівку, отриманих від інших комерційних структур, державних підприємств, а також фізичних осіб м. Харкова.

Зокрема, після отримання коштів від підприємств регіону, ПАТ «Харківміськгаз» здійснювало фіктивні фінансові операції з TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), ТІП «Мегастрой-2012» (код ЄДРПОУ 38161035), ТОВ «Будівельна компанія «Мегабуд-2012», (код ЄДРПОУ 39816473) та ТОВ «Мегабуд Груп 2012» (код ЄДРПОУ 41259557) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності, які, за оперативними даними, входять до складу міжрегіонального конвертаційного центру. За результатами проведення зазначених фінансово-господарських операцій з вказаними комерційними структурами, представники ПАТ «Харківміськгаз» привласнювали готівкові кошти, які перераховувались на користь вказаних товариств в якості сплати за підключення до газорозподільних мереж.

Посадові особи ПАТ «Харківміськгаз» за попередньою змовою з керівництвом ПрАТ «Харківська ТЕЦ-5» (код 05471230), використовуючи реквізити вищевказаних комерційних структур, здійснювали впродовж 2016- 2017 років переведення безготівкових коштів, отриманих від вказаного ПрАТ за транспортування природного газу.

Згідно наявної інформації, документальні матеріали щодо фінансових операцій ТОВ «Харківміськгаз» з вказаними фіктивними підприємствами, а також грошові кошти отримані від здійснення вказаних фінансових операцій зберігаються за фактичними адресами TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), ПП «Мегастрой-2012» (код ЄДРПОУ 38161035), ТОВ «Будівельна компанія «Мегабуд-2012», (код ЄДРПОУ 39816473, м. Харків, вул. Наріманова, 1-А,) та ТОВ «Мегабуд Груп 2012» (код ЄДРПОУ 41259557, м. Харків, Гімназійна Набережна, 16, кімната 302).

Встановлено, що протягом липня 2016 року червня 2017 року рядом підприємств з ознаками фіктивності виписано податкові накладні щодо поставки товарів та проведення робіт ТОВ «СК ДМ», код 38257900, на загальну суму 42348 тис. грн., з них 7058 тис. грн ПДВ, що склало 60% від податкового кредиту вказаного підприємства. У контрагентів ТОВ «СК ДМ» встановлені порушення співрозмірності номенклатури виписаних та отриманих податкових накладних внаслідок укладення попередніх фіктивних угод щодо поставки товарів та проведення робіт. Так, 7,6% податкового кредиту ТОВ «СК ДМ» протягом вказаного періоду часу склалось згідно виписаних податкових ТОВ «Стар Корд», 7,5% - ТОВ «Ардо Трейфд», 6,1% - ТОВ «Лофтбуд», 5,5% - ТОВ «Смарт Компанії», 5,4% - ТОВ «Кейнфор», 4,7% - ТОВ «Лісмор Груп», 4,4% - ТОВ «Нібор», 3,1% - ТОВ «Континент Буд Проект», 3% - ТОВ «Інтер-Торг 2016», 2,4% - ТОВ «Димакс-Юг».

Встановлено, що ТОВ «Стар Корд», ТОВ «Ардо Трейфд», ТОВ «Лофтбуд», ТОВ «Смарт Компанії», ТОВ «Кейнфор», ТОВ «Лісмор Груп», ТОВ «Нібор», ТОВ «Континент Буд Проект», ТОВ «Інтер-Торг 2016», ТОВ «Димакс-Юг» за місцями реєстрації не знаходяться, не мають персоналу для здійснення фінансової діяльності та фактично є фіктивними.

В свою чергу, ТОВ «СК ДМ», код 38257900, за результатами виписаних протягом липня 2016 року червня 2017 року податкових накладних на загальну суму 5466 тис. грн. ПДВ щодо встановлення вузла обліку природного газу, газифікації житлового будинку, перед проектних робіт для виконання проектної документації, реконструкції системи газопостачання на TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989) сформувалось 62% податкового кредиту підприємства. Встановлена невідповідність номенклатури виписаних та отриманих податкових накладних.

В свою чергу, TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), за результатами виписаних протягом липня 2016 року червня 2017 року податкових накладних на загальну суму 5418 тис. грн. ПДВ щодо проведення монтажних робіт з встановлення вузла обліку, виконання проектно-кошторисної документації витрат газу ПАТ «Харківміськгаз» (код ЄДРПОУ 03359552) сформувався податковий кредит підприємства. Встановлена невідповідність номенклатури виписаних та отриманих податкових накладних.

Встановлено, що ТОВ «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989) здійснює легалізацію доходів отриманих злочинними шляхом та мінімізацію податкових зобов`язань для ряду інших підприємств.

Згідно даних ЄРПН, ТОВ «СК ДМ», TOB «ТАВЕК», ПАТ «Харківміськгаз», ПП «Мегастрой-2012», ТОВ «Будівельна компанія «Мегабуд-2012», ТОВ «Мегабуд Груп 2012», ТОВ «Стар Корд», ТОВ «Ардо Трейфд», ТОВ «Лофтбуд», ТОВ «Смарт Компанії», ТОВ «Кейнфор», ТОВ «Лісмор Груп», ТОВ «Нібор», ТОВ «Континент Буд Проект», ТОВ «Інтер-Торг 2016», ТОВ «Димакс-Юг» виписано на адресу покупців податкові накладні з номенклатурою товарів (робіт, послуг), які мають розбіжності з номенклатурою, що вказана в податкових накладних отриманих від постачальників.

Таким чином, внаслідок використання зазначеної схеми посадові особи ТОВ «СК ДМ», TOB «ТАВЕК», ПП «Мегастрой-2012», ТОВ «Будівельна компанія «Мегабуд-2012», ТОВ «Мегабуд Груп 2012» шляхом зловживання службовим становищем, здійснюють заволодіння коштами.

04.10.2017 на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Харкова від 27.09.2017 проведено обшук на території заводу за адресою: м. Харків, Гімназійна набережна (Червоношкільна набережна), будинок 16, за місцем фактичного місцезнаходження TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989).

В ході проведення обшуку у вказаних приміщеннях виявлено та вилучено майно згідно протоколу проведення обшуку від 04.10.2017 та додатків до нього.

Прокурор вважає, що вилучене майно зберегло на собі сліди кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 КК України, має бути використано для проведення судово-економічної та судово-комп`ютерних експертиз, встановлення завданих збитків та кола осіб, причетних до скоєння вказаного кримінального правопорушення та містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час досудового розслідування, тому необхідно накласти на нього арешт.

Власником виявленого та вилученого майна є TOB «ТАВЕК».

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання у повному обсязі. Зазначив, що вилучена проектна документація необхідна для проведення ревізій, судово економічної, товарознавчої, почеркознавчої експертиз, зняття інформації з жорстких комп`ютерних дисків допоможе отримати відомості щодо виконання державної програми по встановленню вузлів обліку газу, встановленню контрагентів підприємств, їх фіктивних угод, підрядних та субпідрядних підприємств з ознаками фіктивності, протиправного отримання коштів від споживачів газу, вимагання та отримання неправомірної вигоди за передбачені законодавством права та інтереси споживачів.

Представники власника майна ТОВ «ТАВЕК» адвокат ОСОБА_3 , ОСОБА_4 заперечували проти накладення арешту на майно. Зазначили, що ухвалою Жовтневого районного суду м.Харкова від 27.09.2017 року надано дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях 4-6 поверхів за адресою: м.Харків, Гімназійна набережна, 16, з метою виявлення, відшукування і вилучення фінансово-бухгалтерської документації щодо господарських взаємовідносин ПАТ «Харківміськгаз», ТОВ «СК ДМ», TOB «ТАВЕК», ПП «Мегастрой-2012», ТОВ «Будівельна компанія «Мегабуд-2012», ТОВ «Мегабуд Груп 2012», ТОВ «Індіго Груп», ТОВ «Теплотехмаркет», ТОВ «Реалбуд-М», ТОВ «Айресс», ТОВ «НВК підприємство «Газінвест», з їх контрагентами та іншими підприємствами первинної бухгалтерської документації, що свідчить про господарську діяльність, господарських договорів та актів виконаних робіт, документів щодо виділення та використання бюджетних коштів, виконання державних програм, в тому числі по встановленню вузлів обліку газу, підключення до гарозподільних систем, документів щодо публічних закупівель товарів та послуг, відомостей на підтвердження бездокументальної закупки та поставки товарів, виконання робіт, технічної документації та документів статичного, управлінського обліку щодо встановлення вузлів обліку, їх перевірки, повірки, заміни, опломбування, технічного обслуговування.

Тобто суд не надавав дозвіл на вилучення комп`ютерної техніки, жорстких дисків, які є особистою власністю ОСОБА_5 , містять інформацію особистого характеру, що порушує законні права та свободи громадян, передбачені ст..8 Конвенції про захист прав людини і основних свобод.

Крім того зазначили, що комп`ютерна техніка використовується в господарській діяльності підприємства, але у зв`язку з її вилученням, підприємство ТОВ «Табек» фактично не функціонує, це може привести до неможливості перерахування податків та зборів, нарахуванню підприємству штрафних санкцій та неподання звітності.

Вважали, що обшук проведено з порушенням законодавства, не уповноваженою на проведення зазначеної слідчої дії особою. Так, дозвіл на проведення обшуку надавався прокурору Харківської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_2 , а проводився старшим слідчим Київського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_6 .

Зазначили, що необхідності в накладенні арешту на зазначене майно не має.

Вислухавши учасників судового засідання, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно з ч.1 ст. 170 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Згідно ч.2 ст.170 КПК України, метою арешту майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом.

Згідно з ч.5 ст.171 КПК України, у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна.

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Харкова від 12.10.2017 року клопотання про арешт вказаного майна повернуто прокурору та надано строк 72 години для усунення недоліків. 17.10.2017 року процесуальним керівником отримано вказану ухвалу і, після усунення недоліків, 18 жовтня 2017 року повторно направлено до суду.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Відповідно з ч. 1 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.

Відповідно до протоколу обшуку від 04.10.2017 року та додатків до нього, складеного слідчим СВ Київського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_6 в ході обшуку у нежитлових приміщення, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного місцезнаходження TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), вилучено майно, що належить на праві приватної власності TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), визнано речовими доказами в порядку ст.98 КПК України.

Зважаючи на те, що прокурором доведені підстави накладення арешту на майно, яке вилучене 04.10.2017 року в ході обшуку у нежитлових приміщення, розташованих за адресою: м. Харків, Гімназійна набережна (Червоношкільна набережна), будинок 16, за місцем фактичного місцезнаходження TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), що належить на праві приватної власності TOB «ТАВЕК», вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 Харківської області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно вилучене під час обшуку по кримінальному провадженню № 42017221080000302 - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 04.10.2017 року в ході обшуку у нежитлових приміщення, розташованих за адресою: м. Харків, Гімназійна набережна (Червоношкільна набережна), будинок 16, за місцем фактичного місцезнаходження TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), яке належить на праві власності TOB «ТАВЕК» (код ЄДРПОУ 31634989), а саме: комп`ютерні жорсткі диски: s\n S08HJ1LL508907, s\n 47M8DXTMSWK7, s\n 47M7NR9MSWK7, s\n 47M8E1KMSWK7, s\n S17AJAOSCBMS, s\n 6RY5RTEE, s\n WCAV2P913711; Ноутбуки: HP, s\n D6011X5Z, з зарядним пристроєм, DELL, s\n 3521-5584, з зарядним пристроєм; проектну документацію ТОВ «ТАВЕК», загалом 1210 пунктів згідно із додатком до протоколу обшуку від 04.10.2017 року.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Копію ухвали направити прокурору Харківської місцевої прокуратури № 2 Харківської області ОСОБА_2 , іншим зацікавленим особам - для відома.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1