Ухвала

від 22.11.2017 по справі 751/8360/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8360/17

Провадження №1-кс/751/3420/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку, яке мотивує наступним.

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Чернігівській області розслідується кримінальне провадження № 12017270000000313 від 10.04.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території Чернігівської області, група осіб діючи за попередньою змовою, використовуючи господарську діяльність ряду підприємств, здійснює заволодіння бюджетними коштами.

ОСОБА_5 зареєстрував ряд підприємств на території Чернігівської області засновниками яких являється його дружина та близькі родичі, а директором він особисто, а саме: ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 з метою штучного формування податкового кредиту шляхом проведення безтоварних операцій та здійснення операцій з штучним ціноутворенням на товари, частина з яких експортується до Білорусі, Естонії, Польщі.

ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , а також посадовими особами Головного управління ДФС у Чернігівській області, діючи з початку 2016 року, шляхом фіктивного формування податкового кредиту, проведення безтоварних та «псевдо» експортних операцій незаконно отримали відшкодування податку на додану вартість на загальну суму близько 22 млн. грн. та на даний час продовжують займатися злочинною діяльністю із заволодіння бюджетними коштами.

Аналізом проведених негласних слідчих(розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_5 на даний час продовжує займатися злочинною діяльністю, що полягає в штучному формуванні податкового кредиту на балансі підприємств, керівником яких він являється, шляхом проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу картоплі, скрапленого газу, дає вказівки бухгалтеру ОСОБА_9 щодо внесення недостовірних відомостей до податкових декларацій, проводить зустрічі та домовляється з працівниками ГУ ДФС в Чернігівській області щодо усунення перешкод в отриманні незаконно заявлених сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість, щомісячно, на протязі тривалого часу, після отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість та зарахування коштів з казначейського рахунку на рахунки вищезазначених підприємств, ОСОБА_5 призначає та проводить зустрічі з працівниками ГУ ДФС в Чернігівській області, для передачі частини незаконно отриманої суми бюджетного відшкодування ПДВ за сприяння у безперешкодному проходженні перевірки законності заявлених сум для відшкодування.

В свою чергу Бухгалтер ОСОБА_10 діючи за вказівкою ОСОБА_5 , порадами та маніпуляціями у бухгалтерському обліку сприяє незаконному відшкодуванню ПДВ.

При цьому, оформляючи документи, що підтверджують мниму наявність господарських правовідносин по безтоварним операціям, ОСОБА_5 взаємодіє з керівниками та засновниками підприємств, що є контрагентами очолюваних ним підприємств, які сприяють злочинній діяльності останнього, в тому числі і шляхом формування податкового кредиту по безтоварним операціям.

Згідно відомостей, отриманих з УЗЕ в Чернігівській області ДЗЕ НП України, встановлено, що до вчинення указаного злочину причетна ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою:

АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 .

Остання на даний час продовжує займатись злочинною діяльністю, що полягає в участі в злочинній схемі по штучному формуванню податкового кредиту для підприємств, директором яких являється ОСОБА_5 . ОСОБА_10 веде бухгалтерський облік на підприємствах, що фігурують у схемі, коригує суми податкового кредиту, порадами сприяє ОСОБА_5 у проведенні купівлі- продажу товарів з метою формування більшого розміру штучного податкового кредиту, вносить завідомо недостовірні відомості до податкових декларацій, подає документи, до яких занесені недостовірні відомості до ГУ ДФС України в Чернігівській області з метою отримання відшкодування ПДВ, отримує частину від незаконно отриманого бюджетного відшкодування.

Враховуючи викладене, а також те, що за місцем проживання ОСОБА_10 за адресою: АДРЕСА_2 , можуть знаходитися речі та документи, які мають значення для досудового розслідування та можуть в подальшому бути доказами під час судового розгляду, а саме речі та документи стосовно фінансово-господарської діяльності ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 за 2016-2017 роки та бухгалтерська документація указаних підприємств, тому виникає необхідність в проведенні обшуку.

Крім того, мається необхідність у вилученні в ході обшуку комп`ютерної та оргтехніки, магнітних носіїв інформації, мобільних телефонів, флеш-накопичувачів, в яких міститься інформація щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 на протязі 2016-2017 років, оскільки в подальшому зазначені технічні засоби та носії інформації будуть використані в якості об`єктів дослідження під час проведення судових комп`ютерно-технічних експертиз, судової економічної експертизи та перевірок дотримання податкового законодавства.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Фіксування судового розгляду клопотання згідно ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Вислухавши слідчого, прокурора, вивчивши додатки, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах та речі можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі можуть знаходитись у вказаному у клопотанні приміщенні.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 104351572 від 20.11.2017, домогосподарство за адресою: АДРЕСА_2 належить на праві приватної власності ОСОБА_10 .

На підставі викладеного та керуючись ч.2 ст 132, ст.ст. 233-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку житла та іншого володіння особи, інших приміщень, що відносяться до нього слідчим у провадженні: заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_12 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_15 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_16 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_17 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_18 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_19 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_20 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_21 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_22 , за місцем мешкання ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_2 , право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_10 , з метою відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 та їх контрагентів, бухгалтерських, податкових та митних документів ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 та їх контрагентів, чернеток, блокнотів та зошитів із відомостями про зазначені підприємства, про взаємовідносини з ОСОБА_5 та отримання від нього грошових коштів на протязі 2016-2017 років, комп`ютерної та оргтехніки, магнітних носіїв інформації, мобільних телефонів, флеш-накопичувачів, в яких міститься інформація щодо діяльності ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 на протязі 2016-2017 років, а також документів, які зберегли на собі сліди злочину, або можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Обшук у приміщеннях за адресою: м. Чернігів, вул. Кибальчича, буд. 6Б, проводити в присутності власника або іншого користувача.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали. Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1