Ухвала

від 22.11.2017 по справі 751/8360/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8360/17

Провадження №1-кс/751/3423/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку, яке мотивує наступним.

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Чернігівській області розслідується кримінальне провадження № 12017270000000313 від 10.04.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території Чернігівської області, група осіб діючи за попередньою змовою, використовуючи господарську діяльність ряду підприємств, здійснює заволодіння бюджетними коштами.

ОСОБА_5 зареєстрував ряд підприємств на території Чернігівської області засновниками яких являється його дружина та близькі родичі, а директором він особисто, а саме: ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 з метою штучного формування податкового кредиту шляхом проведення безтоварних операцій та здійснення операцій з штучним ціноутворенням на товари, частина з яких експортується до Білорусі, Естонії, Польщі.

ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , а також посадовими особами Головного управління ДФС у Чернігівській області, діючи з початку 2016 року, шляхом фіктивного формування податкового кредиту, проведення безтоварних та «псевдо» експортних операцій незаконно отримали відшкодування податку на додану вартість на загальну суму близько 22 млн. грн. та на даний час продовжують займатися злочинною діяльністю із заволодіння бюджетними коштами.

Аналізом проведених негласних слідчих(розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_5 на даний час продовжує займатися злочинною діяльністю, що полягає в штучному формуванні податкового кредиту на балансі підприємств, керівником яких він являється, шляхом проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу картоплі, скрапленого газу, дає вказівки бухгалтеру ОСОБА_9 щодо внесення недостовірних відомостей до податкових декларацій, проводить зустрічі та домовляється з працівниками ГУ ДФС в Чернігівській області щодо усунення перешкод в отриманні незаконно заявлених сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість, щомісячно, на протязі тривалого часу, після отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість та зарахування коштів з казначейського рахунку на рахунки вищезазначених підприємств, ОСОБА_5 призначає та проводить зустрічі з працівниками ГУ ДФС в Чернігівській області, для передачі частини незаконно отриманої суми бюджетного відшкодування ПДВ за сприяння у безперешкодному проходженні перевірки законності заявлених сум для відшкодування.

В свою чергу Бухгалтер ОСОБА_10 діючи за вказівкою ОСОБА_5 , порадами та маніпуляціями у бухгалтерському обліку сприяє незаконному відшкодуванню ПДВ.

При цьому, оформляючи документи, що підтверджують мниму наявність господарських правовідносин по безтоварним операціям, ОСОБА_5 взаємодіє з керівниками та засновниками підприємств, що є контрагентами очолюваних ним підприємств, які сприяють злочинній діяльності останнього, в тому числі і шляхом формування податкового кредиту по безтоварним операціям.

Згідно відомостей, отриманих з УЗЕ в Чернігівській області ДЗЕ НП України, встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , використовує як офісне приміщення квартиру за адресою: АДРЕСА_1 .

У вищезазначеній квартирі ОСОБА_5 укладає договори купівлі-продажу товарів за документально завищеними цінами з метою штучного формування податкового кредиту, заповнює товарно-транспортні накладні, здійснює платежі, після отримання незаконного відшкодування ПДВ розподіляє незаконно отримані бюджетні кошти між учасниками злочинної схеми, передає їм зазначені кошти.

Встановлено, що ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , має ІПН: НОМЕР_1 та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно інформації, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ОСОБА_11 з 28.02.2007 розпочав підприємницьку діяльність як фізична особа-підприємець (основний вид економічної діяльності: код КВЕД 60.24.0 діяльність автомобільного вантажного транспорту). 22.04.2011вищезазначений громадянин підприємницьку діяльність припинив.

Враховуючи викладене, а також те, що за місцем здійснення господарської діяльності ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися речі та документи, які мають значення для досудового розслідування та можуть в подальшому бути доказами під час судового розгляду, а саме речі та документи стосовно фінансово- господарської діяльності ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 за 2016-2017 роки та бухгалтерська документація указаних підприємств, тому виникає необхідність в проведенні обшуку.

Крім того, мається необхідність у вилученні в ході обшуку комп`ютерної та оргтехніки, магнітних носіїв інформації, мобільних телефонів, флеш-накопичувачів, в яких міститься інформація щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 на протязі 2016-2017 років, оскільки в подальшому зазначені технічні засоби та носії інформації будуть використані в якості об`єктів дослідження під час проведення судових комп`ютерно-технічних експертиз, судової економічної експертизи та перевірок дотримання податкового законодавства.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Фіксування судового розгляду клопотання згідно ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Вислухавши слідчого, прокурора, вивчивши додатки, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах та речі можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі можуть знаходитись у вказаному у клопотанні приміщенні.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 104351982 від 20.11.2017, квартира за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ОСОБА_11 .

На підставі викладеного та керуючись ч. 2 ст 132, ст.ст. 233-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку слідчим у провадженні: заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_13 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_16 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_17 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_18 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_19 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_20 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_21 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_22 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_23 квартири за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення господарської діяльності ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка належить ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 на праві приватної власності, з метою відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 та їх контрагентів, бухгалтерських, податкових та митних документів ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 та їх контрагентів, чернеток, блокнотів та зошитів із відомостями щодо діяльності зазначених підприємств, відомостями про взаємовідносини з контрагентами та службовими особами ГУ ДФС в Чернігівській області, відомостями про передачу службовим особам ГУ ДФС в Чернігівській області грошових коштів на протязі 2016-2017 років, комп`ютерної та оргтехніки, магнітних носіїв інформації, мобільних телефонів, флеш-накопичувачів, в яких міститься інформація щодо фінансово-господарської діяльності ПВП «Нова хвиля» ЄДРПОУ: 22817948, ПП «ІНТЕРПРОДТОРГ» ЄДРПОУ: 39354457, ПП «Гепард» ЄДРПОУ: 31597958, ПП «Продінторг» ЄДРПОУ: 39354698; ПП «Таліон-стрім» ЄДРПОУ: 35687201, ПП «Фірма «Ревокс» ЄДРПОУ: 35606447, ПП «Гепард XXI» ЄДРПОУ: 34453225, ПП «Юніпег» ЄДРПОУ: 41185674, ПП «Євро Трейд» ЄДРПОУ: 41185606 на протязі 2016-2017 років, а також документів, які зберегли на собі сліди злочину, або можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Обшук у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , проводити в присутності власника або іншого користувача.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали. Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1