Ухвала

від 05.03.2018 по справі 757/5236/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/5236/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 березня 2018 року Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4

провівши в приміщенні Печерського районного суду м. Києва підготовче судове засідання на підставі клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Києва, громадянки України, не судимої, з середньою освітою, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , підозрюваної у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення її до кримінальної відповідальності за вказаний злочин,

В С Т А Н О В И В :

01.02.2018 року до Печерського районного суду м. Києва від прокурора надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100110000010 від 30.01.2018 року підозрюваної ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Ухвалою від 02.02.2018 року вказане клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності було призначене до підготовчого судового засідання, згідно вимог ч. 1 ст. 314 КПК України 2012 року.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 285-287 КПК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення її до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, а кримінальне провадження закрити.

Обвинувачена у судовому засіданні повністю погодилась з клопотанням прокурора.

ОСОБА_4 надала свою згоду на звільнення її від кримінальної відповідальності на підставі ст. 285-287 КК України та підтвердила суду, що вона не оспорює фактичні дані вчинення злочину, в якому вона підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити її від кримінальної відповідальності з названих підстав.

Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, вивчивши матеріали кримінального провадження №32018100110000010 від 30.01.2018 року, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст. 32, 33 КПК України 2012 року.

ОСОБА_4 у невстановлений час, в невстановленому місці вступила у попередню змову з невстановленою особою, яка запропонувала останній здійснити фіктивне підприємництво за винагороду, а саме придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Мрія-К» (ЄДРПОУ 19491182) та перереєструвати його в органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_4 погодилася та отримала грошову винагороду.

Так, згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, у період з 24.07.2015 по 07.11.2017, ОСОБА_4 являлась засновником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Мрія-К» ЄДРПОУ 19491182 (далі ТОВ «Мрія-К»).

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстроване в державних органах влади, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_4 взяла участь у його перереєстрації (придбанні) не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинила злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_4 та невстановлена слідством особа, розподілили між собою ролі у спільному злочинному плані. ОСОБА_4 відповідно до розробленого злочинного плану, повинна надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписати статутні та інші документи по реєстрації фіктивного підприємства ТОВ «Мрія-К». У свою чергу, невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна підготувати документи необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та здійснити його перереєстрацію в державних органах, а також надати можливість іншим особам використовувати зареєстроване підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, ОСОБА_4 , у липні 2015 року, діючи в співучасті з невстановленими досудовим розслідуванням особами, в порушення ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України (в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 14 жовтня 2014 року), ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України (в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 14 жовтня 2014 року) та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» (№ 755 ІV від 15 травня 2003 року в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 28 грудня 2014 року), вчинила фіктивне підприємництво, шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Мрія-К» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

ОСОБА_4 в період з 24 липня 2015 року по 07 листопада 2017 значилась засновником суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Мрія-К», зареєстрованого 03 лютого 1995 року Печерською районною у місті Києві державною адміністрацією, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 10701200000018216.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що приблизно в липні 2015 року, ОСОБА_4 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, на території міста Києва, вступила в змову з невстановленою особою, стосовно перереєстрації на її ім`я в органах державної влади за грошову винагороду, суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Мрія-К», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Приблизно в цей же період часу, ОСОБА_4 , надала невстановленій особі копії сторінок свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого 22.10.2014 Подільським РВ ГУ ДМС України в м. Києві та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру 2629712609. Після чого, невстановлена досудовим розслідуванням особа склала у визначеній формі протокол Загальних зборів учасників № 8 ТОВ «Мрія-К» від 24.07.2015.

Склавши вказані документи, невстановлена досудовим розслідуванням особа надала їх для підпису ОСОБА_4 , яка, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що здійснює офіційне оформлення ТОВ «Мрія-К» для прикриття незаконної діяльності інших осіб, підписала їх, чим вчинила умисні дії, направлені на придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

У подальшому, 24.07.2015, в денний час доби, перебуваючи в невстановленому місці, ОСОБА_4 у відповідності до заяви, яка засвідчена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 в якій зазначено, що громадянин ОСОБА_6 , громадянин ОСОБА_7 і громадянин ОСОБА_8 безкоштовно передали (відступили) повністю належні їм частки в статутному капіталі ТОВ«Мрія-К» на користь ОСОБА_4 , підписала надані їй попередньо виготовлені невстановленими слідством особами статут ТОВ «Мрія-К» код 19491182 (нова редакція) від 24.07.2015, який скріплено печаткою ТОВ «Мрія-К», згідно якого вона виступила одноособово засновником (учасником) цього товариства, а також протокол Загальних зборів учасників № 8 ТОВ «Мрія-К» від 24.07.2015.

Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «Мрія-К», ОСОБА_4 виконала всі необхідні дії, направлені на придбання суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Мрія-К» (ЄДРПОУ 19491182). Після чого, вказані документи передала невстановленій слідством особі, за що від останньої отримала обумовлену грошову винагороду.

На підставі вищевказаних дій, ОСОБА_4 спільно із невстановленою досудовим слідством особою, у відповідності відведеної їй ролі, 28 липня 2015 року здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Мрія-К» (ЄДРПОУ 19491182) у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців за № 10701050009018216, відповідно до форми 3 реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, підписану ОСОБА_9 , яка діє на підставі довіреності від 27.07.2015, виданою ОСОБА_4 .

Таким чином, ОСОБА_4 , діючи у співучасті з невстановленою досудовим розслідуванням особою, 24.07.2015 стала засновником, а 25.07.2015 стала директором ТОВ «Мрія-К» (ЄДРПОУ 19491182) та встановила контроль над суб`єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «Мрія-К» (ЄДРПОУ 19491182), а саме отримала у володіння установчі, реєстраційні документи та печатку підприємства, що дало можливість в подальшому, використовувати даний суб`єкт підприємницької діяльності для здійснення прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Створивши ТОВ «Мрія-К», ОСОБА_4 , в період з 24.07.2015 по 07.11.2017, фактично не здійснювала підприємницьку діяльність від імені ТОВ «Мрія-К».

Також, вчинення дій, пов`язаних з перереєстрацією ТОВ «Мрія-К», як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити юридичної особи ТОВ «Мрія-К». Продовжуючи злочинну діяльність, невстановлені особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_4 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств, призначати та звільніти з посад директорів, надавати довіреності особам, які діяли нібито від імені ОСОБА_4 , та виготовлювали інші, в тому числі реєстраційні та установчі документи ТОВ «Мрія-К». Окрім цього, невстановлені слідством особи складали та подавали від імені ОСОБА_4 документи податкової звітності ТОВ «Мрія-К» до ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

У свою чергу, невстановлена досудовим розслідуванням особа, використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Мрія-К», без відома ОСОБА_4 , яка формально рахувалась засновником Товариства, в період з 24.07.2015 по 07.11.2017 та директором в період з 25.07.2015 по 27.04.2017, незаконно здійснювала формування податкового кредиту з податку на додану вартість, та як наслідок призвело до ухилення від сплати податків та можливість в подальшому здійснювати прикриття незаконної діяльності живому сектору економіки, а саме: ТОВ "- ПІВДЕННИЙ ТОРГОВИЙ ДІМ -" (код 34034619), ТОВ "ЧУГУЇВСЬКИЙ МАСЛО ЗАВОД" (код 40515416), ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код 39263674), ТОВ "ІСТ ОІЛС УКРАЇНА" (код 37089765), ТОВ "БЦ АГРОЛІДЕР" (код 41348306), СТОВ "УРОЖАЙ" (код 3731891), ТОВ "Вектор Ойл Трейд" (код 30542756), ТОВ "ГРАДЕЦЬ УКРАЇНА" (код 37163005), ТОВ "Попілянський комбікормовий завод" (код 688195), ТОВ "ЗЕРНОЛЕНД" (код 40841382), ТОВ "АЛЬЯНС АГРО АП" (код 41408003), ТОВ "БЕССАРАБІЯ-АГРО" (код 39076260), ТОВ "СГ ПЛОДОРОДНЕ" (код 41199069), ТОВ "ЗВЯГЕЛЬ ЗЕРНО" (код 39702186), ТОВ "ІНТЕР ЗЕРНО" (код 40546385), ТОВ "УКРАЇНСЬКА МУКОМЕЛЬНА КОМПАНІЯ" (код 39909164), ТОВ "СП "ПОЛТАВСЬКІ ЛАНИ" (код 35926584), ТОВ "ПРОСЕКО ГРЕЙН" (код 39954369), ТОВ "ЗЕРНО-ТРЕСТ" (код 38991258), ТОВ ВКФ "САММІТ" (код 13429957), ТОВ "АГРОСТОК УКРАЇНА" (код 36086758), ТОВ "Ферман" (код 40081614), ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (код 31818929), ТОВ "А У Р І С ТРЕЙД" (код 40074429), ТОВ "АРТБІЗНЕСГРУП" (код 38770040), ТОВ "САКУРА ЛОТ" (код 39928145), ТОВ "ПЕТРОЛ ГРУП" (код 38751756), ТОВ "УКРКАПІТАЛ." (код 38387193), ТОВ "РЕЙНХАУ" (код 40520901), ТОВ "КЛЄВЄРОН" (код 40487613), ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" (код 40338302), ТОВ "ВІГОЛ АГРО" (код 38514768), ПСП "МИРІВСЬКЕ" (код 37306946), ТОВ "АЙТІСВІТ ГРУП" (код 35275581), ФГ "МКРТЧЯН А.Ж." (код 37010543), ТдОВ "КРЕМЕНЧАНКА" (код 5516139), ТОВ "БОЛІКС АГРО" (код 39998406), ТОВ "ЗОЛОТЕ ЗЕРНО ПРИДНІПРОВ`Я" (код 40905938), ТОВ "САН СИД" (код 41389798), ФГ "ГИРЕНКО АНДРІЙ ІВАНОВИЧ" (код 37010538), ТОВ "ТРЕЙД-ІН-АГРО" (код 40935721), ТОВ "УКРПОЛЕ" (код 41292070), ПП "Селянський двір" (код 36211767), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 ), ТОВ "ВАТАВ" (код 36773338), ПП "ФЛАГМАН-СВ" (код 36596739), ТОВ "Юридично-комерційне агентство" (код 20582493), ТОВ "СФГ "АГРО ЛАКОМКА" (код 39917327), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (код 39928145), ТОВ "ДЕВЕЛОПМЕНТ КОРПОРЕЙШН ГРУП" (код 39034985), ТОВ "АРТ-ПОСТАЧ" (код 40626308), ТОВ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО "БОГОДУХІВСЬКИЙ КОМБІКОРМОВИЙ ЗАВОД" (код 3288970), ПП "СД ТРАНССНАБ" (код 36804010), ТОВ "АГРОЕКОСЕРВІС 2013" (код 38803699), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_3 ), СВК "ГІРНИКІВСЬКИЙ" (код 853091), ТОВ "АГРОПРОДУКТ ПОСТАЧ" (код 40616263), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНО-ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ "ОСКАР" (код 40882759), ТОВ "ЗЕРНОПРОДТЕХ" (код 41446232), ТОВ "Агрокомфорт" (код 41320097), ТОВ "БОНУС ТРЕЙД" (код 40768575), ТОВ "АЛКОРН" (код 40474630), ПП "КС-ТРЕЙДІНГ" (код 24954862), ТОВ "БРАВТУР" (код 41229480), ТОВ "ТПГ "АГРО ЛАКОМКА" (код 41371969), ТОВ "АГРО-ЗЕВС" (код 39864773), ПП "ЗЕРНОТІК ПЛЮС" (код 37836765), ТОВ "ОніФрут" (код 36802282), ТОВ "Агро-холдінг 2014" (код 39225178), ТОВ "КОМПАНІЯ "АГРОПРОМЗЕРНО" (код 41168030), ТОВ "ФГ "Вільні степи" (код 38265068), ОСОБА_12 (код НОМЕР_4 ), ПП "МАРСАЛА" (код 40592358), ТОВ "САНОЛТА" (код 38401364), ПП "УКРАЇНСЬКЕ ПОЛЕ (код 36046741), ТОВ "МАРТИН ТОРГ" (код 40085687).

Зазначені порушення в повному обсязі підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_4 вчинила пособництво фіктивному підприємництву, тобто придбала суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

01.02.2018 року прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 подав клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Згідно зі ст. 12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Інкриміноване ОСОБА_4 діяння вчинене неюу липні 2015 року, тобто перебіг давності строків притягнення до кримінальної відповідальності закінчився.

В судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинила ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення її до кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України закінчився.

Згідно зі ст. 286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_13 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі викладеного, керуючись ст. 284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст. 49 КК України,

У Х В А Л И В :

ОСОБА_4 , від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України на підставі ст. 49 КК України звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018100110000010 від 30.01.2018 року - закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1