Постанова

від 20.03.2018 по справі 904/10898/16

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.03.2018 року Справа № 904/10898/16

Дніпропетровський апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: судді Науменка І.М., - доповідача

суддів: Євстигнеєва О.С, Кузнецова В.О.

Секретар судового засідання Ковзиков В.Ю.

Представники сторін:

від скаржника: Спінулова В.В., ордер серії КС №331307 від 21.02.2018 р., адвокат;

ліквідатор: Лихопьок Д.П., посвідчення №105 від 04.02.2013 р., боржник;

інші учасники процесу двічі не з'явились.

розглянувши матеріали апеляційної скарги публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", м. Київ на ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 01.02.2018 року (суддя Калиниченко Л.М., повний текст підписано 01.02.18р.) (про затвердження ліквідаційного балансу та звіту ліквідатора) у справі № 904/10898/16

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", м.Дніпро

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.02.18р. у даній справі (суддя Калиниченко Л.М.) затверджено ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ". Ліквідовано юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ". Припинено повноваження ліквідатора у справі № 904/10898/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ" арбітражного керуючого Лихопьока Дениса Павловича, свідоцтво № 105 від 04.02.13р. Провадження у справі припинити.

Не погодившись з зазначеною ухвалою, публічне акціонерне товариство "Дельта Банк", звернулося до Дніпропетровського апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просить скасувати оскаржувану ухвалу, справу направити до господарського суду Дніпропетровської області для продовження процедури ліквідації.

Апеляційна скарга обґрунтована неправильним застосуванням місцевим судом ст. 41 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом (надалі - Закон) та деяких положень Цивільного та Господарського кодексів Кураїни.

Ухвалою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 19.02.18р. відкрито апеляційне провадження за даною апеляційною скаргою та призначено розгляд справи.

Ліквідатором ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ" надано відзив на апеляційну скаргу, в якому зазначено, що судом першої інстанції в повному обсязі досліджено матеріали справи, прийнято вірну ухвалу у відповідності до норм чинного законодавства, доводи скаржника, в свою чергу, які зазначені в апеляційній скарзі є безпідставними та необґрунтованими. Просить залишити оскаржувану ухвалу - без змін, а апеляційну скаргу - без задоволення.

У судовому засіданні 20.03.18р. оголошено вступну та резолютивну частину постанови.

Колегія суддів, переглянувши справу за наявними у ній і додатково поданими доказами, що стосуються фактів, викладених в апеляційній скарзі, в межах доводів та вимог апеляційної скарги встановила наступне.

Відповідно до ч.1 ст.3 Господарського процесуального кодексу України, судочинство в господарських судах здійснюється відповідно до Конституції України, цього Кодексу, Закону України "Про міжнародне приватне право", Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", а також міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України.

Як вбачається з матеріалів справи, 25.11.16р. надійшла заява голови ліквідаційної комісії Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", м.Дніпро про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 згідно зі ст.95 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Ухвалою від 28.11.16р. заява про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 прийнята до розгляду, підготовче засідання призначено на 07.12.16р.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 07.12.16р. порушено провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів із наслідками, передбаченими ст. 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон), призначено засідання суду для вирішення питання щодо визнання боржника банкрутом та призначення ліквідатора на 13.12.16р. о 10:10год.

Постановою від 13.12.16р. господарський суд визнав Товариство з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 - банкрутом, відкрив ліквідаційну процедуру у справі строком на 4 місяці, до 13.04.17р., ліквідатором призначив арбітражного керуючого Лихопьока Дениса Павловича, свідоцтво № 105 від 04.02.13 (АДРЕСА_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1).

Офіційне оприлюднення повідомлення про визнання боржника банкрутом розміщено на офіційному веб - сайті Вищого господарського суду України 14.12.16р., номер публікації №38396.

Ухвалою від 02.03.17р. господарський суд затвердив реєстр вимог кредиторів з вимогами наступних кредиторів, а саме:

- Товариства з обмеженою відповідальності "ЛОТОС-ДНІПРО" на суму 829 430, 47грн., які відносять до 4 черги, судовий збір у розмірі 2 756, 00грн. - до 1 черги;

- Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" на суму 315 547 322,11грн. з віднесенням до 4 черги, суму 10 313 606,64грн. - до 6 черги, судовий збір у розмірі 2 756,00грн. - до першої черги.

Окремо внесені вимоги Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", забезпечених заставою на суму 16 508 192, 71 грн.

25.11.16р. надійшла заява голови ліквідаційної комісії Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", м.Дніпро про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 згідно зі ст.95 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Ухвалою від 28.11.16р. заява про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 прийнята до розгляду, підготовче засідання призначено на 07.12.16р.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 07.12.16р. порушено провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів із наслідками, передбаченими ст. 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон), призначено засідання суду для вирішення питання щодо визнання боржника банкрутом та призначення ліквідатора на 13.12.16р. о 10:10год.

Постановою від 13.12.16р. господарський суд визнав Товариство з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 - банкрутом, відкрив ліквідаційну процедуру у справі строком на 4 місяці, до 13.04.17р., ліквідатором призначив арбітражного керуючого Лихопьока Дениса Павловича, свідоцтво № 105 від 04.02.13 (АДРЕСА_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1).

Офіційне оприлюднення повідомлення про визнання боржника банкрутом розміщено на офіційному веб - сайті Вищого господарського суду України 14.12.16р., номер публікації №38396.

Ухвалою від 02.03.17р. господарський суд затвердив реєстр вимог кредиторів з вимогами наступних кредиторів, а саме:

- Товариства з обмеженою відповідальності "ЛОТОС-ДНІПРО" на суму 829 430, 47грн., які відносять до 4 черги, судовий збір у розмірі 2 756, 00грн. - до 1 черги;

- Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" на суму 315 547 322,11грн. з віднесенням до 4 черги, суму 10 313 606,64грн. - до 6 черги, судовий збір у розмірі 2 756,00грн. - до першої черги.

Окремо внесені вимоги Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", забезпечених заставою на суму 16 508 192, 71 грн.

13.04.2017р. господарський суд виніс ухвалу, якою відмовив у задоволенні клопотання Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" про залучення до участі у справі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, продовжив строк ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора Лихопьока Д.П. на шість місяців - до 13.10.17р.

Ухвалами від 09.06.2017р. господарський суд:

- надав згоду на продаж рухомого майна банкрута - Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978, яке перебуває в заставі у ПАТ "Дельта Банк" на підставі Договору застави майна №4/14-ЮР/ЗМ-1 від 27.06.2008, а саме виробниче обладнання по виготовленню алюмінієвих композитних панелей у кількості 54 одиниці шляхом проведення торгів у формі аукціону відповідно до вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

- скасував всі арешти на кошти на рахунках у банках Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978, накладені Постановою головного державного виконавця відділу примусового виконання рішень Державної виконавчої служби України Селезньова М.О. від 04.08.2014 ВП №39548925 та Постановою державного виконавця Кіровського відділу державної виконавчої служби Дніпропетровського міського управління юстиції від 24.10.2013 ВП №40245521, що акумулюються та надходять на:

* рахунок у ПАТ "РВС БАНК" (МФО 300164, ЄДРПОУ 39849797) №26004002946001 поточний в національній валюті;

* рахунки у ПАТ "АЛЬТБАНК" (МФО 320940, ЄДРПОУ 19358784) №26006074992001 поточний в національній валюті, №26051074992001 картковий в національній валюті;

- скасував всі обтяження на майно Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978:

* арешт рухомого майна, зареєстровано 05.08.2014 за №14478471 на підставі постанови про арешт майна боржника та оголошення заборони про його відчуження, ВП №39548925 від 04.08.2014, Відділу примусового виконання рішень Державної виконавчої служби України, Селезньов М.О.;

* приватне обтяження, зареєстровано 27.08.2014 за №14507971 на підставі Договору застави №4/14-ЮР/ЗМ-1 від 27.06.2008, ПАТ "Дельта Банк", об'єкт обтяження - виробниче обладнання по виготовленню алюмінієвих ком позитивних панелей у кількості 54 одиниці, що зазначені в Додатку №1 до Договору застави №4/14-ЮР/ЗМ-1 від 27.06.2008, який є невід'ємною частиною Договору застави. Заставна вартість предмету застави становить 16 508 192,71 грн.;

- визнав Товарну біржу "Самарська" (адреса: 49000, м. Дніпро, пл. Героїв майдану, 1/571, код ЄДРПОУ 35864015) - організатора аукціонів у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 - учасником провадження у справі № 904/10898/16.

17.10.2017р. був продовжений строк ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора Лихопьока Д.П. на шість місяців - до 13.12.17р.

Ухвалою від 18.12.2017р. господарський суд:

- залучив до участі у справі № 904/10898/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978 - організатора аукціону - Товарну біржу "Самарська" (49000, м.Дніпро, пл.Героїв майдану, 1/571) та покупця майна - ТОВ "Веллсістем" (49000, м.Дніпро, вул.Каштанова, буд.2 Б);

- наклав арешт на майно, що належить Товариству з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978, а саме:

* лінія хромування алюмінієвої катушки, модель СL-1600-AL15 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

* лінія покриття алюмінієвих катушок, модель ССL-1600-AL10 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

* лінія ламінування, модель АСРLD-1600 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

* пристрій обрізки 4950 м/м СРУ-502-10 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

12.12.2017р. до господарського суду від ліквідатора надійшло клопотання ліквідатора Лихопьока Д.П. з доданим до нього звітом та ліквідаційним балансом з додатками, відповідно ст.46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", підсумкове засідання господарський суд призначив на 30.01.2018р.

Ухвалами від 30.01.2018р. господарський суд прийняв наступні рішення:

- відмовив в задоволенні заяви Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" за № 23.1/841 від 06.12.2017р. про визнання недійсними результатів аукціону, проведеного 01.12.2017р. з реалізації майна банкрута по справі № 904/10898/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", яка надійшла до господарського суду Дніпропетровської області 11.12.2017р.;

- скасував арешт, накладений ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 18.12.2017р. у справі № 904/10898/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ "МЕТАЛ УКРАЇНИ", 49023, м.Дніпро, Амур-Нижньодніпровський район, вул.Калинова, буд.80, кв.127, код ЄДРПОУ 30431978, а саме:

* лінія хромування алюмінієвої катушки, модель СL-1600-AL15 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

* лінія покриття алюмінієвих катушок, модель ССL-1600-AL10 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

* лінія ламінування, модель АСРLD-1600 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

* пристрій обрізки 4950 м/м СРУ-502-10 (Alumax Indastrial Co Ltd, Тайвань);

- відхилив уточнення до заяви заставного кредитора - Публічного акціонерного товариства "ДЕЛЬТА БАНК", м.Київ від 19.10.2017р. за № 23.1/729;

- відклав розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу на 01.02.18р.

Також матеріалами справи встановлено, що 14.12.2016р. ліквідатором був виданий наказ № 1 від 14.12.2016 про виконання повноважень керівника.

На архівне зберігання була передана документація банкрута за 2002-2017 роки до ТОВ "АРХІВ ГРУП", що підтверджується довідкою за вих. №1 від 05.12.2017.

26.12.2016р. був виданий наказ № 3 про інвентаризацію.

За результатами проведеної інвентаризації майна та активів банкрута станом на 31.12.2016р. було виявлено коштів на банківських рахунках у сумі 248,90 грн., з яких:

- в ПАТ "Сбербанк", який визначений як ліквідаційний - 43,90 грн.,

- в ПАТ "РВС БАНК" - 1,88 грн., які були списані в рахунок заборгованості за РКО;

- в АТ "АЛЬТБАНК" - 189,69 грн., які були списані в рахунок заборгованості за РКО;

- в ПАТ "Новий" - 13,43 грн., які були списані в рахунок заборгованості за РКО.

Також, були складені відповідні матеріали інвентаризації, в яких було відображено наявні основні засоби, дебіторську та кредиторську заборгованість банкрута.

В результаті ліквідаційної процедури ліквідатором встановлена та підтверджена кредиторська заборгованість:

- Товариства з обмеженою відповідальності "ЛОТОС-ДНІПРО" на суму 829 430, 47грн., які відносять до 4 черги, судовий збір у розмірі 2 756, 00грн. - до 1 черги;

- Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" на суму 315 547 322,11грн. з віднесенням до 4 черги, суму 10 313 606,64грн. - до 6 черги, судовий збір у розмірі 2 756,00грн. - до першої черги.

Окремо внесені вимоги Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", забезпечених заставою на суму 16 508 192, 71 грн.

Згідно довідок Управління Держгеокадастру у м.Дніпропетровську Дніпропетровської області за № 33-411-0.6-1282/2-17 від 20.03.2017р., Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області № 3123-20/04 від 25.04.2017р., Департаменту державної архітектурно-будівельної інспекції у Дніпропетровській області № 1004-12/351 від 23.02.2017р., Департаменту льотної придатності № 12.1.2.19-2325 від 15.03.2017р., Дніпропетровської митниці № 360/10/04-50-07 від 21.02.2017р., Управління Укртрансбезпеки у Дніпропетровській області № 771/25-27 від 15.02.2017р., Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/01/3859 від 01.03.17р., Територіального сервісного центру № 1242 Регіонального сервісного центру в Дніпропетровській області МФС України № 31/4/1242-260 від 23.02.2017., даних Українського інституту інтелектуальної власності станом на 12.12.2017р., земельних ділянок, великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, судна, повітряні судна, транспортні засоби, не зареєстровано, дозвільні документи, акції емітента, на обліку як суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності не перебуває, митне оформлення товарів в зоні діяльності митниці не здійснювало,

На запити ліквідатора отримані відповіді від Амур - Нижньодніпровської районної виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності про відсутність заборгованості перед банкрутом.

Відповідно до Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань за № 1003359705 від 08.12.17р. відомості щодо відокремлених підрозділів, що належать банкруту відсутні.

Ліквідатор 03.04.2017р. зробив аналіз фінансового становища підприємства банкрута, за результатами якого ознаки фіктивного банкрутства відсутні, ознаки дій з приховування банкрутства, доведення до банкрутства не виявлені.

31.01.2018р. ліквідатор подав до суду листи відділу реєстрації сільськогосподарської техніки за вих. №15/17058 від 29.11.2017 про відсутність зареєстрованої за банкрутом такої техніки, ДПІ у АНД районі м. Дніпра за вих. № 01-12/72 від 26.12.2017 про відкритий рахунок у Казначействі України, який буде закритий після отримання ухвали про ліквідацію юридичної осби-банкрута, витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №54711653 від 30.01.2018 про відсутність такого майна, повідомлення про дату і час розгляду звіту за вих. № 01-12/80 від 31.01.2018 з відмітками про вручення та витяг щодо відсутності відкритих виконавчих проваджень.

Ліквідатором було вжито заходи щодо стягнення дебіторської заборгованості - 07.04.2017 направлено вимоги про погашення боргу наступним контрагентам:

- ТОВ "АЛЮМІЛ-СИСТЕМ" (37190751);

- ТОВ "ГОЛДЕН-МАРК" (39010241);

- ПП "РЕМСЕРВІС" (24250055);

- ТОВ "АЛЬЯНС-ІНЖЕНІРІНГ" (34840611);

- ТОВ "ОПТОКОМ 2012" (38279463);

- ТОВ "ПЕНТАЛІТ" (38931204);

- ТОВ "ПроТрейд" (31313151);

- ТОВ "ПРОФСЕРВІС-ЛЮКС" (38434007).

Із восьми контрагентів, від шістьох повернулися вимоги з відміткою на конверті - "за закінченням терміну зберігання".

05 квітня 2017 року надіслано запити до Головного управління ДФС у Дніпропетровській області та Головного управління статистики у Дніпропетровській області щодо подання дебіторами звітності за 2016-2017 роки до вказаних управлінь та надання ліквідатору копій цих звітів.

У відповідь, ГУ ДФС у Дніпропетровській області 04.05.2017 повідомило, що податкова звітність може бути надана тільки за умови згоди її власників. Стосовно підприємств, які перебувають на обліку в ДПІ м. Дніпра повідомили, що ТОВ "ПРОФСЕРВІС-ЛЮКС" (у статусі припинено), ТОВ "ГОЛДЕН-МАРК", ТОВ "ПЕНТАЛІТ", ТОВ "ПроТрейд" останню фінансову звітність подавали в 2014 році.

ГУ статистики у Дніпропетровській області 10.05.2017 також повідомило, що фінансова звітність може бути надана тільки за згодою її власників.

Ліквідатором додатково направлено 18.05.2017 аналогічні запити до Головних управлінь ДФС у Київській та Харківській областях за місцезнаходженням чотирьох контрагентів.

У відповідь, ГУ ДФС у Київській області 29.05.2017 повідомило, ТОВ "АЛЬЯНС-ІНЖЕНІРІНГ" останню фінансову звітність подавало в лютому та серпні 2016 року.

ГУ ДФС у Харківській області листом від 19.06.2017

№963/ФОП/20-40-12-04-09 надало податкову звітність по ТОВ "АЛЮМІЛ-СИСТЕМ" за 2016, 2017 роки та ТОВ "ОПТОКОМ 2012" за 2012, 2014 роки.

Ліквідатором було виявлено безнадійну заборгованість за розрахунками з покупцями, постачальниками та іншими дебіторами. Так було з'ясовано, що діяльність ТОВ "ПЕНТАЛІТ" та ТОВ "ПРОФСЕРВІС-ЛЮКС" припинена в 2015 році. Також неможливо документально підтвердити наявність дебіторської заборгованості - податок на прибуток.

Актом від 14.02.2017 була списана дебіторська заборгованість на загальну суму 315 938,25 грн.

Виявлене майно та активи були включені до ліквідаційної маси банкрута та затверджено наказом № 4 від 16.03.2017.

З метою визначення організатора відкритих торгів (аукціону) з реалізації активів Банкрута, мною опубліковано оголошення про початок проведення конкурсу в газеті "Днепровский Экспресс" №11(725) від 16.03.2017. Пропозиції приймались до 27.03.2017 включно.

Відповідно до рішення ліквідатора від 28.03.2017, організатором відкритих торгів (аукціону) визначено Товарну біржу "САМАРСЬКА". Ліквідатором укладено з

ТБ "САМАРСЬКА" договір №06ц-17 про проведення відкритих торгів (аукціону) від 31.03.2017

На адресу кредитора ПАТ "ДЕЛЬТА БАНК", направлено лист від 09.03.2017 за вих. №01-12/22 щодо погодження продажу предмету застави. У відповідь, ПАТ "ДЕЛЬТА БАНК" листом від 28.03.2017 вих.№ 23.1/170 вказану згоду не надав та запросив відповідні документи.

Надіслано ПАТ "ДЕЛЬТА-БАНК" лист від 12.04.2017 за вих. №01-12/38 щодо повторного погодження продажу предмету застави банкрута.

Листом від 04.05.2017 за вих. № 23.1/268 банк надав згоду на проведення першого прилюдного аукціону з продажу всього майна боржника як ЦМК за початковою вартістю, що дорівнює сукупності всіх визнаних у справі про банкрутство вимог без можливості пониження початкової вартості, а у випадку якщо перші прилюдні торги з продажу ЦМК не відбудуться, необхідно здійснювати подальший продаж майна окремими лотами за початковою вартістю та на умовах, окремо погоджених письмово з ПАТ "ДЕЛЬТА БАНК".

Від ЗАТ "КОНСАЛТИНГЮРСЕРВІС" був отриманий звіт з незалежної оцінки рухомого майна (обладнання - предмета застави) ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ" від 05.07.2017, ринкова вартість якого складає 18951834,00 грн. Відповідно до рецензії на звіт, проведеної 31.07.2017 ТОВ "Канзас Ріал Естейт", звіт у цілому відповідає вимогам нормативно-правових актів з оцінки майна.

ПП "ДС брокерський торговий дім" проведено оцінку ліквідаційної вартості обладнання (предмета застави) станом на 20.10.2017. Згідно висновку до звіту ліквідаційна вартість його становить 1 009 715,65 грн., що є нижчою від продажної ціни на аукціоні. Відповідно до рецензії на звіт, проведеної 20.10.2017 ТОВ "Агенство нерухомості "Схід 2007", звіт у цілому відповідає вимогам нормативно-правових актів з оцінки майна.

З урахуванням отриманих документів та здійсненних заходів з ТБ "Самарська" було укладено Додаткову угоду №1 від 07.06.2017 до Договору №06ц-17 про проведення відкритих торгів (аукціону) від 31.03.2017.

На сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України 04.07.2017 було опубліковано оголошення № 44205 про проведення 04.08.2017 аукціону з продажу майна ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ", як цілісного майнового комплексу.

Останнім строком подання від учасників заяв на участь в аукціоні було - 28.07.2017 до 12:00 години. Заяв на участь в аукціоні у визначений строк подано не було.

У подальшому на запит ліквідатора щодо погодження умов подальшого продажу предмета застави, банк листом від 21.08.17 р. № 23.1/534 погодив умови продажу заставного майна, а саме надав згоду на проведення перших прилюдних торгів з продажу заставного майна окремими лотами за початковою вартістю не менше (без можливості її зниження на аукціоні):

- Лінія хромування алюмінієвої котушки у складі 15 блоків, модель CL-1600-AL15, інв. № 1020 - 5 907 874,00грн.;

- Лінія покриття алюмінієвих котушок у складі 11 блоків, модель CCL-1600-AL10,

інв. № 1021 - 5 188 217,00грн.;

- Лінія ламінування у складі 27 блоків, модель ACPLD-1600, інв. № 1022 - 7 291 826,00грн.;

- Пристрій обрізання 4950 м/м, модель CPE-502-10, інв. № 1023 - 563 917,00грн.

Для здійснення подальших дій щодо реалізації активів банкрута з ТБ "Самарська" було укладено Додаткову угоду №2 від 02.08.2017 до Договору №06ц-17 про проведення відкритих торгів (аукціону) від 31.03.2017.

На сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України 22.08.2017 було опубліковано оголошення №45455 про проведення 22.09.2017 аукціону з продажу майна ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ", як основні засоби окремими лотами.

Останній строк подання від учасників заяв на участь в аукціоні - 12.09.2017 до 12:00 години.

Заяв на участь в аукціоні у визначений строк подано не було.

ліквідатор листом №01-12/55 від 13.09.2017 звернувся до банку з проханням погодження умов проведення повторних торгів з продажу застави окремими лотами (лінія хромування алюмінієвої котушки у складі 15 блоків, модель CL-1600-AL15, інв.№ 1020, лінія покриття алюмінієвих котушок у складі 11 блоків, модель CCL-1600-AL10, інв. № 1021, лінія ламінування у складі 27 блоків, модель ACPLD-1600, інв. № 1022, пристрій обрізання 4950 м/м, модель CPE-502-10, інв. № 1023) за початковою вартістю, зменшеною на 20 відсотків від початкової вартості першого прилюдного аукціону з можливістю її зниження на самому аукціоні, але не нижче, ніж до граничної вартості, яка становить 50 відсотків початкової вартості, вказаної в оголошенні про проведення аукціону.

У відповідь банк листом за вих. №23.1/667 від 22.09.2017 повідомив, що Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №3714 від 21.08.2017 затверджено "Положення про Комітет з управління майном (активами) банків, що виводяться з ринку або ліквідуються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб". До функцій Комітету входить погодження питань, в тому числі надання ліквідатору згод у процедурі банкрутства.

На сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України 26.09.2017 було опубліковано оголошення №46137 про проведення 25.10.2017 повторного аукціону з продажу майна ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ", як основні засоби окремими лотами.

Останній строк подання від учасників заяв на участь в аукціоні - 17.10.2017 до 12:00 години.

Листом від 19.10.2017 за вих. №19/10-17 ТБ "Самарська" повідомила, що заяв на участь в аукціоні у визначений строк подано не було.

На адресу ПАТ "ДЕЛЬТА БАНК" був направлений лист за вих. №01-12/59 від 18.10.2017 про погодження других повторних торгів з продажу застави.

У відповідь банк листом за вих. №23.1/738 від 23.10.2017 повідомив, що подальша реалізація майна в процедурі банкрутства є неможливою, оскільки є ухвали Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 08.09.2017 у справі №203/6090/16-ц про забезпечення позову, якими заборонено ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ" вчиняти будь-які дії щодо продажу рухомого майна, яке виставлено до продажу на аукціоні.

Листом за вих. №01-12/60 від 31.10.2017 я повідомив ПАТ "ДЕЛЬТА БАНК", що вказані заходи забезпечення позову скасовані ухвалами Кіровського районного суду

м. Дніпропетровська від 20.10.2017 у справі №203/6090/16-ц.

На сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України 31.10.2017 було опубліковано оголошення №46867 про проведення 01.12.2017 другого повторного аукціону з продажу майна ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ", як основні засоби.

Останній строк подання від учасників заяв на участь в аукціоні - 24.11.2017 до 12:00 години.

Листом від 06.12.2017 за вих. №06/12-17 ТБ "Самарська" повідомила, що другий повторний аукціон з продажу майна ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ", визнано таким, що відбувся.

Згідно протоколів:

- № 01/12-17 від 01.12.2017 про проведення другого повторного аукціону (торгів) на ТБ "Самарська" лот №1 Лінія хромування алюмінієвої котушки у складі 15 блоків, модель CL-1600-AL15 інв. № 1020, продано ТОВ "ВЕЛЛСІСТЕМ" (ЄДРПОУ 41723268) за ціною 378 103,94 грн. У зв'язку із сплатою покупної ціни укладено Договір №1 купівлі-продажу майна банкрута в провадженні у справі про банкрутство від 04.12.2017 та підписано Акт про передання права власності на майно;

- № 02/12-17 від 01.12.2017 про проведення другого повторного аукціону (торгів) на ТБ "Самарська" лот №2 Лінія покриття алюмінієвих котушок у складі 11 блоків, модель CCL-1600-AL10,інв. № 1021, продано ТОВ "ВЕЛЛСІСТЕМ" (ЄДРПОУ 41723268) за ціною 332 045,89 грн. У зв'язку із сплатою покупної ціни укладено Договір №2 купівлі-продажу майна банкрута в провадженні у справі про банкрутство від 04.12.2017 та підписано Акт про передання права власності на майно;

- № 03/12-17 від 01.12.2017 про проведення другого повторного аукціону (торгів) на ТБ "Самарська" лот №3 Лінія ламінування у складі 27 блоків, модель ACPLD-1600, інв. № 1022 продано, ТОВ "ВЕЛЛСІСТЕМ" (ЄДРПОУ 41723268) за ціною 466 676,86 грн. У зв'язку із сплатою покупної ціни укладено Договір №3 купівлі-продажу майна банкрута в провадженні у справі про банкрутство від 04.12.2017 та підписано Акт про передання права власності на майно;

- № 04/12-17 від 01.12.2017 про проведення другого повторного аукціону (торгів) на ТБ "Самарська" лот №4 Пристрій обрізання 4950 м/м, модель CPE-502-10, інв. № 1023, продано ТОВ "ВЕЛЛСІСТЕМ" (ЄДРПОУ 41723268) за ціною 36 090,69 грн. У зв'язку із сплатою покупної ціни укладено Договір №4 купівлі-продажу майна банкрута в провадженні у справі про банкрутство від 04.12.2017 та підписано Акт про передання права власності на майно;

- № 05/12-17 від 01.12.2017 про проведення другого повторного аукціону (торгів) на ТБ "Самарська" лот №5 дебіторська заборгованість у розмірі 474 865,68 грн. на умовах договору про відступлення права вимоги банкрута, продано ТОВ "ВЕЛЛСІСТЕМ" (ЄДРПОУ 41723268) за ціною 30 391,40 грн. У зв'язку із сплатою покупної ціни укладено Договір №5 про відступлення права вимоги в провадженні у справі про банкрутство від 04.12.2017 та підписано Акт про передання права власності на майно;

- № 06/12-17 від 01.12.2017 про проведення другого повторного аукціону (торгів) на ТБ "Самарська" лот №6 інструменти, прилади, інвентар та необоротні матеріальні активи у кількості 40 одиниць, продано ТОВ "ВЕЛЛСІСТЕМ" (ЄДРПОУ 41723268) за ціною 3 286,82 грн.

У зв'язку із сплатою покупної ціни укладено Договір №6 купівлі-продажу майна банкрута в провадженні у справі про банкрутство від 04.12.2017 та підписано Акт про передання права власності на майно.

ПАТ "АЛЬТБАНК" довідкою від 17.08.2017 за вих. №12-05/186 повідомив, що поточний та картковий рахунки банкрута закриті.

ПАТ "РВС БАНК" довідкою від 01.09.2017 за вих. №565/17-БТ повідомив, що поточний рахунок банкрута закрито.

На заяву ліквідатора від 24.11.2017 за вих. № 01-12/65 господарський суд Дніпропетровської області листом від 27.11.2017 №904/10898/16/53907/17 відправив на адресу ПАТ АКБ "НОВИЙ" ухвалу суду від 09.06.2017 №904/10898/16 про скасування арештів, накладених на кошти банкрута, для належного виконання.

На виконання вимог частини 2 статті 41 Закону, було видано наказ від 14.12.2016 №2 про скорочення працівників ТОВ "Інвестиційна компанія "МЕТАЛ УКРАЇНИ" на підставі ч. 1 ст. 40 КЗпП України. Підлягали скороченню два працівники, з якими проведено повний розрахунок.

З метою належного проведення ліквідаційної процедури, забезпечення оформлення необхідної документації та збереження майна банкрута, в січні 2017 року були прийняті на роботу два колишні працівники банкрута.

Станом на 13.12.16р. залишок грошових коштів на рахунку в ПАТ "Сбербанк" становив 106,73 грн.

За період ліквідаційної процедури з 13.12.2016 по 09.12.2017 на ліквідаційний рахунок банкрута надійшло 1 431 232,54 грн., у тому числі: 1 196 733,12 грн.. - від продажу майна та активів банкрута (з урахуванням утриманої винагороди біржі згідно з договором), 234 499,42грн. - погашення поточної дебіторської заборгованості.

Вказані грошові кошти були спрямовані:

- позачергове задоволення вимог від продажу з торгів заставного майна у сумі 1 212 917,38грн.;

- оплату праці та розрахунок з звільненими працівниками банкрута у сумі 30 003,47 грн.;

- оплату податків та зборів з вказаних платежів по оплаті праці та розрахунку з звільненими працівниками банкрута у сумі 15 467,63 грн.;

- оплату праці працівників, залучених ліквідатором у сумі 17 923,94 грн.;

- оплату податків та зборів з вказаних платежів по оплаті праці працівників, залучених ліквідатором у сумі 8 781,32 грн.;

- оплата податків з погашеної поточної дебіторської заборгованості у сумі 49152,00 грн.;

- оплата послуг банку за розрахунково-касове обслуговування ліквідаційного рахунку 4497,66 грн.;

- оплата послуг по комп'ютерному та інформаційному супроводу програмного забезпечення бухгалтерії та зв'язку з банком 2264,00 грн.;

- оплата послуг архіву 40000,00 грн.;

- оплата послуг оцінювача заставного майна 10000,00 грн.;

- задоволення вимог першої черги згідно з даними реєстру вимог кредиторів у сумі 5 512,00грн.;

- часткове задоволення вимог четвертої черги згідно з даними реєстру вимог кредиторів пропорційно вимогам кредиторів у загальній сумі 34 819,88 грн., у т.ч.:

* ПАТ "Дельта - Банк" в сумі 34 732,80 грн.

* ТОВ "Лотос" в сумі 87,08 грн.

Майно боржника не виявлено.

Згідно ст.75 Господарського процесуального кодексу України обставини, які визнаються учасниками справи, не підлягають доказуванню, якщо суд не має обґрунтованого сумніву щодо достовірності цих обставин або добровільності їх визнання. Обставини, які визнаються учасниками справи, можуть бути зазначені в заявах по суті справи, поясненнях учасників справи, їх представників.

Таким чином, ліквідатор надав суду достатньо доказів, повно відобразив обставини справи, додав відповідні документи до звіту.

Наданий реєстр вимог кредиторів, який підтверджує визнані грошові вимоги ліквідатором у справі.

Відтак, на думку колегії, розглянувши звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс станом на 10.12.2017р., заслухавши пояснення ліквідатора, представника ПАТ "Дельта Банк", судом першої інстанції правомірно затверджено ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора.

З огляду на вищенаведене судом обґрунтовано прийнято рішення про ліквідацію юридичної особи банкрута.

Враховуючи викладене, доводи апеляційної скарги не спростовують висновків суду першої інстанції, оскаржувана ухвала прийнята з додержанням норм матеріального і процесуального права, що відповідно до ст.276 ГПК України є підставою для залишення апеляційної скарги без задоволення, а судового рішення без змін.

З урахуванням приписів п.1 ч.4 ст.129 ГПК України витрати по сплаті судового збору за подання апеляційної скарги слід покласти на скаржника .

Керуючись ст. ст. 275, 276, 282 Господарського процесуального кодексу України, суд, -

ПОСТАНОВИВ

Ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 01.02.2018р. у справі №904/10898/16 - залишити без змін .

Апеляційну скаргу публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", м. Київ - залишити без задоволення.

Постанова суду апеляційної інстанції набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена в касаційному порядку.

Головуючий суддя І.М. Науменко

Суддя О.С. Євстигнеєв

Суддя В.О. Кузнецов