Ухвала

від 21.05.2018 по справі 751/8459/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8459/17

Провадження №1-кс/751/1407/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 травня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки в кримінальному проваджені внесеного 01.09.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017270000000058 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки.

В обґрунтування клопотання зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) протягом 2015-2017 в порушення норм чинного податкового законодавства, використовували схему ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). При цьому взаємовідносини із вказаними підприємствами носили формальний характер, а придбані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТМЦ (соя, соєві боби, соєвий жмих) були отримані у населення за готівкові кошти. Зазначені дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » призвели до ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 2 342 тис. грн.

У ході досудового розслідування встановлено, що до вказаної протиправної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » причетний колишній керівник та головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ) - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , який користується номером мобільного телефону, а саме: НОМЕР_11 .

Проведеним оглядом адреси реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »: АДРЕСА_2 , встановлено, що дане підприємство за адресою реєстрації не знаходиться та будь-які позначення (вивіски, таблиці), що можуть свідчити про наявність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вищевказаною адресою - відсутні. Згідно показів директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - ОСОБА_6 , яке знаходиться за даною адресою встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_2 не знаходиться та жодних договорів оренди із ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » не укладало, а ОСОБА_5 не відомий також.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять інформацію про власника номеру мобільного телефону НОМЕР_11 , інформацію про IMEI та факти з`єднання з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалість дзвінків, приналежності власників номерів мобільних телефонів абонентів, місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків у період 01.09.2015 30.10.2015, яка становить охоронювану законом таємницю і знаходяться у оператора телекомунікації ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_3 ).

Зазначені документи необхідно вилучити у оператора телекомунікаційних мереж ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", з метою досягнення дієвості у даному кримінальному провадженні, зокрема для ідентифікації власника вказаного телефонного номера, встановлення можливих фактів з`єднань з з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_7 та подальшого проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій.

Відомості, що містяться в документах, використовуватимуться під час досудового розслідування як докази взаємозв`язку власника телефонного номера з іншими невстановленими особами, які причетні до вчинення кримінального правопорушення.

В судове засідання слідчий не з`явилась, надала заяву, де просить розглядати клопотання без її участі. Клопотання підтримує в повному обсязі. Додаткових поячмнень та доказів не має. Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався згідно ч. 2 ст. 163 КПК України. Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_10 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 права на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_3 ), та надати можливість їх вилучити, а саме:

- документи, що свідчать про власника номеру мобільного телефону НОМЕР_11 , в тому числі договори із вказаним абонентом.

- інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з`єднання абонента НОМЕР_11 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів мобільних телефонів абонентів, ідентифікаційних номерів мобільних терміналів (IMEI), місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків у період 01.09.2015 30.10.2015.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1