Ухвала

від 21.05.2018 по справі 751/8459/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8459/17

Провадження №1-кс/751/1409/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 травня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки в кримінальному проваджені внесеного 01.09.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017270000000058 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки.

В обґрунтування клопотання зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) протягом 2015-2017 в порушення норм чинного податкового законодавства, використовували схему ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). При цьому взаємовідносини із вказаними підприємствами носили формальний характер, а придбані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТМЦ (соя, соєві боби, соєвий жмих) були отримані у населення за готівкові кошти. Зазначені дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » призвели до ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 2 342 тис. грн.

У ході досудового розслідування встановлено, що до вказаної протиправної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » причетний водій даного підприємства ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , який здійснював транспортування ТМЦ (сої, соєвих бобів, соєвого жмиху) від підприємств із ознаками фіктивності для подальшої реалізації товару на підприємства реального сектору економіки та використовував при цьому наступний номер мобільного телефону, а саме: НОМЕР_11 .

Вищевказаний факт підтверджено проведеним оглядом документів фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вилучених під час обшуку офісного приміщення даного підприємства, а саме згідно товарно транспортних накладних перевезення сої, оприбуткованої від СГД із ознаками фіктивності.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять інформацію про власника номеру мобільного телефону НОМЕР_11 , інформацію про IMEI та факти з`єднання з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалість дзвінків, приналежності власників номерів мобільних телефонів абонентів, місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків в період 11.05.2016, 29.06.2016, 04.07.2016, 09.11.2016 - 10.11.2016, яка становить охоронювану законом таємницю і знаходяться у оператора телекомунікації ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_2 ).

Відомості, що містяться в документах, використовуватимуться під час досудового розслідування як докази взаємозв`язку власника телефонного номера з іншими невстановленими особами, які причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Оскільки інформація про власника телефонного номера НОМЕР_11 , про факти з`єднання з ним інших абонентів містить охоронювану законом таємницю і знаходиться лише у володінні оператора телекомунікації ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", тому іншими способами неможливо довести обставини взаємозв`язку абонентів, які передбачається довести за допомогою цих документів.

В судове засідання слідчий не з`явилась, надала заяву, де просить розглядати клопотання без її участі. Клопотання підтримує в повному обсязі. Додаткових поячмнень та доказів не має.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався згідно ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_8 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 права на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_2 ), та надати можливість їх вилучити, а саме:

- документи, що свідчать про власника номеру мобільного телефону НОМЕР_11 , в тому числі договори із вказаним абонентом.

- інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з`єднання абонента НОМЕР_11 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів мобільних телефонів абонентів, ідентифікаційних номерів мобільних терміналів (IMEI), місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків у період 11.05.2016, 29.06.2016, 04.07.2016, 09.11.2016 - 10.11.2016.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1