Постанова

від 25.12.2009 по справі 4-7/10

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-7/10

П О С Т А Н О В А

Іменем України

25 грудня 2009 року

Новокаховський міський суд Херсонської області в складі:

головуючої судді Сапронової Л.В.

при секретарі Фесенко О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Нова Каховка Херсонської області, подання заступника начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка щодо отримання дозволу на вилучення копій документів , -

в с т а н о в и в:

Заявник звернувся до суду з зазначеним поданням в якому просив надати дозвіл на вилучення роздруківки про рух та обіг коштів ВАТ Новокаховський маслозавод та документів, що стосуються службових осіб ВАТ Новокаховський маслозавод посилаючись на те, посилаючись на те, що сівробітниками ГВПМ ДПІ у м. Нова Каховка проводиться податкове розслідування щодо дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ВАТ "Новокаховський маслозавод" (код ЄДРПОУ 00447633). В ході аналізу суб'єктів підприємницької діяльності (контрагенти), які мали взаємовідносини з ВАТ "Новокаховський маслозавод" встановлено, що в березні 2009р., зазначене підприємство мало взаємовідносини з ТОВ "Спортбудпроект" (код ЄДРПОУ 35886353), яке має ознаки фіктивності.

У березні 2009 року ТОВ "Спортбудпроект" (код ЄДРПОУ 32927936, юридична/фактична адреса: АДРЕСА_1) "нібито" поставило на адресу ВАТ "Новокаховський маслозавод" паливно - мастильні матеріали, а саме мазут на суму 910'000 грн. В ході проведених оперативних заходів встановлено, що ТОВ "Спортбудпроект" за юридичною/фактичною адресою не знаходиться, оперативними співробітниками податкової міліції було підготовлено та направлено запит до ВПМ ДПІ у Кіровському районі м Донецьк з метою встановлення службових осіб ТОВ "Спортбудпроект", та проведення їх опитування з питань взаємовідносинам з ВАТ "Новокаховський маслозавод".

17.08.2009 року за вх. № 3622/7 на адресу ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка надійшла відповідь з ВПМ ДПІ Кіровського району м. Донецьк, з зазначенням про те, що 27.05.2009 року прокуратурою Кіровського району м. Донецьк порушено кримінальну справу №05-40297 по факту фіктивного підприємництва ТОВ "Спортбудпроект", що заподіяло значну матеріальну шкоду.

Для отримання повної та об'єктивної інформації щодо незаконної діяльності ВАТ "Новокаховський маслозавод" (код ЄДРПОУ 00447633) м. Нова Каховка з іншими суб'єктами господарювання, з метою знешкодження кримінальних схем мінімізації доходів та встановлення осіб, які в них задіяні, що має метою охорону державних інтересів та національної безпеки України, просили задовольнити подання.

В судовому засіданні представник ДПІ м. Нова Каховка підтримав заявлені вимоги.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що подання заступника начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка підлягає задоволенню, оскільки згідно п.4 ст.8 ЗУ “Про оперативно розшукову діяльність” органи державної податкової служби мають право з дозволу суду – витребувати документи та дані, що характеризують діяльність підприємств, установ, організацій, а також спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело опису вилучених документів особам, в яких вони витребуванні, та забезпеченням їх збереження і повернення у встановленому порядку.

З метою проведення повної і об'єктивної перевірки, та прийняття законного рішення, а також недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшій кримінальній справі, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Таким чином, у відповідності до вищенаведеного та керуючись ст.ст. 1,4,7 Закону України “Про державну податкову службу в Україні”, п.4 ст.8 Закону України “Про оперативно розшукову діяльність” суд, -

п о с т а н о в и в:

Подання заступника начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка щодо отримання дозволу на вилучення копій документів задовольнити.

Розкрити банківську таємницю відносно ВАТ "Новокаховський маслозавод" код ЄДРПОУ 00447633, шляхом надання роздруківки (на паперових та електронних носіях) про рух та обіг коштів на розрахунковому рахунку № 2600311133556 валюта 980 - Українська гривня за період із 31.10.2008 по час прийняття рішення судом з обов'язковим зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, датою, змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків):

Надати документи стосовно відкриття/закриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підпису, установчі документи, прикази на призначення (звільнення) службових осіб ВАТ "Новокаховський маслозавод" код ЄДРПОУ 00447633 за період із 31.10.2008 по час прийняття рішення судом в філію "Укрексімбанк" (МФ0313979), м. Запоріжжя, вул. Жуковського,60.

.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.В. Сапронова