Постанова

від 03.04.2009 по справі 4-612/09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-612/09

ПОСТАНОВА

03 квітня 2009 року суддя Шевче нківського районного суду м. Києва Шибко Л.В. за участю про курора Дмитренка В.В. розглян увши в приміщенні суду подан ня старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Корчака Ю.М . про розкриття банківсько ї таємниці та надання дозвол у на проведення виїмки докум ентів, що становлять банківс ьку таємницю

встановив:

В провадженні СВ ПМДПА в м. Києві перебуває кримінальн а справа№70-467порушена 18.03.09року С В ПМ ДПА в м. Києві відносно ди ректора ТОВ «Політранк» ОС ОБА_23а ознаками злочину, пе редбаченого ч.3 ст. 212 КК Україн и.

Старший слідчий в ОВС СВ ПМД ПА у м. Києві Корчак Ю.М за згодою першого заступника п рокурора м. Києва, звернувся з поданням про розкриття бан ківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмк и документів, що становлять б анківську таємницю.

Вивчивши подання, матеріал и кримінальної справи /у одно му томі, без опису/, вислухавш и пояснення слідчого, який об грунтував подання, думку про курора, який не заперечує про ти подання, вважаю, що поданн я підлягає задоволенню з нас тупних підстав.

З наданих суду матеріалів к римінальної справи вбачаєть ся, що Зародишев Ю.П, пере буваючи на посаді директора ТОВ «Політранк» (код 24731984), яке з ареєстровано Святошинською РДА м. Києва 06.03.97 за №107212000000030011, за ад ресою: м. Київ, вул. Пшенична, 8, та здійснюючі в 2005-2006р.р. фінан сово -господарську діяльніст ь, під час складання податков их звітів (декларацій з ПДВ та з податку на прибуток), з мето ю ухилення від сплати податк ів, не відобразив по податков ому обліку підприємства опер ації з продажу та ремонту в 2006р оці нерухомості, за адресою м . Київ, вул. Московська, 29А, на загальну суму 4243 250, грн., чим за низив обсяги валового доходу на 3 258472, 67грн. та податкових зобо в'язань на 700 681, 33грн., що призвел о до фактичного ненадходженн я до бюджету коштів, на загал ьну суму 1515299, 5 грн., за наступних обставин.

Так, між ТОВ «Політранк» (пі дприємством), в особі директо ра ОСОБА_2, та фізичною осо бою - ОСОБА_3 (інвестором) ук ладено:

06.07.05 договір №б/н, про інвесту вання будівництва 5 кімнатно ї квартири, площею 240 кв. м, що р озташована за адресою АДРЕ СА_1. Загальна вартість об'єк ту будівництва складає 1745280грн . Додатковою угодою №1 вартіст ь квартири збільшена до 2100000грн .

1. 26.09.5 договір №26.09.05 про ін вестування будівництва 5 кім натної квартири, площею 210 кв. м. , що розташована за адресою АДРЕСА_1. Загальна вартіс ть об'єкту складає 1050 000 грн. Дода тковою угодою №1 вартість ква ртири збільшена до 2 100 000 грн.

1. 28.12.5 між: ТОВ «Політранк» т а громадянином ОСОБА_3 під писано акти прийму передачі виконаних робіт по вищезазна чених об'єктах нерухомості н а загальну суму 4 243 250 в т.ч. ПДВ 707 20 8, 33грн.

За 4 квартал 2006 року службо вими особами ТОВ «Політранк» в декларації з податку на при буток задекларовано валовий дохід у розмірі 277 569 грн., що на 3 258 472, 67грн., менше обсягу виконан их робіт по уходах з гр. ОСОБ А_3

За грудень 2006 року, службови ми особами ТОВ «Політранк» в декларації з ПДВ задекларов ано податкове зобов'язання у сумі 6 527грн., що на 700 681, 33 грн. менш е обсягу виконаних робіт по у ходах з гр. ОСОБА_3

Крім того, в ході досудовог о слідства встановлено, що ТО В «Політранк» у ВАТ банк «Фін анси та кредит» відкрито рах унок № 26009012147980.

Враховуючи, що інформація про стан руху коштів ТОВ «Пол ітранк» та інформація про йо го керівників має істотне зн ачення для встановлення істи ни по справі, а також: врахову ючи, що проведеним по справі слідчими діями отримати інфо рмацію про фінансово-господа рську діяльність підприємст ва не вдалося можливим, а єди ною можливістю провести анал із фінансово-господарської д іяльності підприємства є дос лідження інформації про рух грошових коштів ТОВ «Політра нк», а також: в зв 'язку з тим, щ о для встановлення обставин здійснення господарської ді яльності ТОВ „Політранк» та встановлення службових осіб цього підприємства потрібно дослідити банківські картки із зразками підписів та відб итками печаток, дослідити ін формацію, яка міститься у док ументах про касові операції та угоди про використання си стеми віддаленого доступу до рахунків типу "клієнт - банк" з азначеного товариства поста ла необхідність у інформації , яка містить банківську таєм ницю.

Відповідно до ст. 60 Закону У країни "Про банки та банківсь ку діяльність" від 07 грудня 2000 р оку: інформація щодо діяльно сті та фінансового стану клі єнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування кл ієнта та взаємовідносин з ни м чи третім особам при наданн і послуг банку і розголошенн я якої може завдати матеріал ьної чи моральної шкоди кліє нту, є банківською таємницею . Зокрема: відомості про стан р ахунків клієнтів; операції, я кі були проведені на користь чи за дорученням клієнта, зд ійснені ним угоди; фінансово -економічний стан клієнтів; і нформація про організаційно -правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівникі в, напрями діяльності; відомо сті стосовно комерційної дія льності клієнтів чи комерцій ної таємниці та інша комерці йна інформація.

Згідно зі ст. 62 Закону Украї ни "Про банки та банківську ді яльність" інформація щодо юр идичних осіб, яка містить бан ківську таємницю, розкриває ться банками з письмового до зволу власника такої інформа ції або за рішенням суду.

Одержати в інший спосіб інф ормацію щодо руху грошових к оштів по розрахунковому раху нку № 26009012147980, що належить ТОВ Пол ітранк» в межах порушеної кр имінальної справи неможливо , лише зазначений банк може н адати відомості щодо стану р ахунку та операцій, які прово дились у процесі обслуговува ння банком вказаної особи.

На підставі вищевикладено го, враховуючи те, що докумен ти, які необхідні для встанов лення істини в справі, знаход яться в приміщенні ВАТ банк « Фінанси та кредит»,

керуючись ст. 178 КПК Україн и, суд

ПОСТАНОВИВ:

ВАТ банк «Фінанси та креди т» (МФО 300131), за адресою: м. Київ, вул. Артем, 60 розкрити для СВ П М ДПА в м. Києві банківську та ємницю клієнта банку ТОВ Пол ітранк» (код 24731984).

Дозволити слідчому з ОВС СВ ПМДПА в м. Києві Корчаку Ю.М . провести в банківській ус танові ВАТ банк «Фінанси та к редит» (МФО 300131) виїмку докумен тів, що становлять банківськ у таємницю:

1. 1. Відомостей як на пап ерових носіях та і на магнітн ому носії про рух коштів (з роз шифровкою контрагентів, при значенням платежу, з зазначе нням вхідного та вихідного з алишку на рахунку), що свідчи ть про обіг грошових коштів п о рахунку №26009012147980, що належать Т ОВ «Політранк» (код 24731984), платі жні доручення за період 01.01.05 по 01.01.09.

2. 2. Юридичної справи кліє нта банку ТОВ «Політранк» (ко д 24731984), а саме: картки зі зразкам и підпису службових осіб та в ідбитком печатки, копії дого ворів на відкриття та обслуг овування рахунків, копії пас портів службових осіб підпри ємств, копії наказів про приз начення (звільнення) на посад и службових осіб, заявки про відкриття та закриття рахунк у, документи, які складалися при встановленні та викорис танні програмного комплексу "Клієнт-Банк", інших документ ів які надавалися при відкри тті та використанні рахунку №26009012147980 в оригіналах, вразі від сутності завірені копії.

3. 3. Векселів погашених за рахунок ТОВ «Політранк» (код 24731984), з актами прийому - передач і за період 01.01.05 по 01.01.09.

4. 4. Заяву на отримання чек ової книжки, чеки що свідчать про видачу готівкових кошті в, заявки на замовлення готів кових коштів, довіреність на отримання грошових коштів, в идаткові касові ордері або в идатковій відомості про одер жання готівки клієнтом ТОВ « Політранк» (код 24731984) - в оригіна лах, вразі відсутності завір ену копію.

Постанова оскарженню н е підлягає.