Ухвала
від 12.09.2018 по справі 766/8298/18
ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/8298/18

н/п 1-кс/766/12813/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.09.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 про проведення судово-почеркознавчу експертизи,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просив: призначити по кримінальному провадженню № 12018230040001319 від 13.04.2018 року, судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експерту (експертам) Миколаївського відділення ОНДІСЕ Міністерства юстиції України.

На розгляд та вирішення експерта поставити такі питання:

- чи виконано підпис від імені ОСОБА_4 в договорі № 2Д-ПТВК/17 від 07.02.2017 року на лицьовому боці десятого аркуша договору в нижній частині листка справа у графі « ОСОБА_4 » самим ОСОБА_4 чи іншою особою?

-чи виконанопідписи відімені ОСОБА_4 в:акті №б/нприймання виконанихбудівельних робітза листопад2017року задоговором №2Д- ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці другого аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно-виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2017 року за договором № 2Д-ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці другого аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно- виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2017 року за договором № 2Д-ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці третього аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно-виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2017 року за договором № 2Д- ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці третього аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно-виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2017 року за договором № 2Д-ПТВК/17 від 07.02.2017 року на лицьовому боці третього аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно- виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2017 року за договором № 2Д-ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці четвертого аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно-виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за липень 2017 року за договором № 2Д- ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці другого аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно-виробнича компанія» ОСОБА_4 »; акті № б/н приймання виконаних будівельних робіт за липень 2017 року за договором № 2Д-ПТВК/17 від 07.02.2017 року на зворотньому боці п`ятого аркуша акту у нижній частині листка в графі «Директор ТОВ «Південна торгівельно-виробнича компанія» ОСОБА_4 »; - самим ОСОБА_4 чи іншою особою?

В обґрунтування клопотання посилався на те, що в провадженні СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області перебуває кримінальне провадження внесене до ЄРДР за № 12018230040001319 від 13.04.2018 за фактом привласнення службовими особами ТОВ «ПТВК» бюджетних коштів при проведенні фінансово - господарських взаємовідносин з Службою автомобільних доріг у Херсонській області, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 04.01.2017 Службою автомобільних доріг у Херсонській області оголошено проведення відкритих торгів із закупівлі послуг з експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування державного значення Херсонської області. Забезпечення освітлення ділянок автомобільних доріг М-14 Одеса - Мелітополь - Новоазовськ (на м. Таганрог), під`їзд до м. Херсону; Р-47 Херсон - Нова Каховка - Генічеськ; М - 17 Херсон - Джанкой - Феодосія - Керч. Очікувана вартість закупівлі - 1 млн 800 тис. грн.

Під час проведення торгів пропозиції було надано двома підприємствами - ТОВ «Південа Торгівельно-виробнича компанія» (ЄРДПОУ 34659681, надалі - ТОВ «ПТВК») та ТОВ «Юнио Україна ЛТД» (ЄРДПОУ 39382814) з пропозиціями на суму 1 млн 758 тис. 508,56 грн. та 1 млн 794 тис. 809,47 грн. відповідно.

Крім того, серед інших документів, відповідно до вимог, зазначених у п. 1 розділу 3 тендерної документації САД у Херсонській області, 19.01.2017 ТОВ «ПТВК» було надано проект договору, відповідно до якого його вартість має скласти 1 млн 758 тис. 508,56 грн., з яких 293 тис. 084,76 грн. - податок на додану вартість.

При цьому, станом на 19.01.2017 ТОВ «ПТВК» не мало свідоцтва платника податку на додану вартість, про що свідчать відомості реєстру платників ПДВ.

Згідно відомостейзазначеного реєстру,ТОВ «ПТВК»отримано свідоцтвоплатника лишеПДВ 01.02.2017.

07.02.2017, за результатами проведення відкритих торгів, Службою автомобільних доріг у Херсонській області з ТОВ «ПТВК» було укладено договір № 2Д-ПТВК/17 щодо надання послуг з експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування державного значення Херсонської області.

Забезпечення освітлення ділянок автомобільних доріг М-14 Одеса - Мелітополь - Новоазовськ (на м. Таганрог), під`їзд до м. Херсону; Р-47 Херсон - Нова Каховка - Генічеськ; М - 17 Херсон - Джанкой - Феодосія - Керч, вартість договору склала 1 млн 758 тис. 508,56 грн., у тому числі ПДВ - 293 тис. 84, 76 грн.

В подальшому, за фактом виконання робіт, на рахунки ТОВ «ПТВК» було перераховано кошти у обсязі, передбаченому договором, а саме - 1 млн. 758 тис. 508,56 грн.

- свідоцтво платника ПДВ ТОВ «ПТВК» було анульовано за ініціативою підприємства, про що свідчать відомості реєстру платників ПДВ. Станом на поточний час з моменту анулювання свідоцтва ТОВ «ПТВК» не є платником ПДВ, з 01.07.2017 є платником єдиного податку 3 групи за ставкою 5%.

В ході аналізу відомостей щодо перерахування коштів, передбачених вказаним договором, встановлено, що після анулювання свідоцтва платника ПДВ ТОВ «ПТВК», службові особи Служби автомобільних доріг у Херсонській області здійснювали перерахування коштів у якості сплати за виконані роботи з ПДВ у сумі 948 тис. 797,35 грн., з яких ПДВ - 158 тис. 132,89 грн.

Факт внесення ПДВ до актів виконаних робіт та подальше перерахування коштів у якості ПДВ за умови відсутності у ТОВ «ПТВК» свідоцтва платника податку, а також факт анулювання такого свідоцтва за ініціативою ТОВ «ПТВК» може свідчити про умисне протиправне заволодіння коштами Служби автомобільних доріг у Херсонській області у сумі 158 тис. 132,89 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою підтвердження факту підписання документів, що, зокрема, стали підставою для перерахування коштів на користь ТОВ «ПТВК» директором ОСОБА_4 . Проведення вказаної експертизи необхідно доручити експерту (експертам) Миколаївського відділення ОНДІСЕ Міністерства юстиції України, для вирішення питань, які належать до компетенції даного виду судової експертизи.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, надала до суду заяву в якій просила провести розгляд справи за її відсутності.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та надані в його обґрунтування матеріали, приходить до наступних висновків.

Частиною 1 ст. 242 КПК України передбачено, що експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи щодо :

1)встановлення причин смерті;

2)встановлення тяжкості та характеру тілесних ушкоджень;

3)визначення психічного стану підозрюваного за наявності відомостей, які викликають сумнів щодо його осудності, обмеженої осудності;

4)встановлення віку особи, якщо це необхідно для вирішення питання про можливість притягнення її до кримінальної відповідальності, а іншим способом неможливо отримати ці відомості;

5)встановлення статевої зрілості потерпілої особи в кримінальних провадженнях щодо злочинів, передбачених статтею 155 Кримінального кодексу України;

6)визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до приписів ч. 7ст.244КПК України до ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені передекспертом особою,яка звернуласяз відповіднимклопотанням. Слідчийсуддя маєправо невключити доухвали запитання,поставлені особою,яка звернуласяз відповіднимклопотанням,якщо відповідіна нихне стосуютьсякримінального провадженняабо немають значеннядля судовогорозгляду,обґрунтувавши такерішення вухвалі.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області перебуває кримінальне провадження внесене до ЄРДР за № 12018230040001319 від 13.04.2018 за фактом привласнення службовими особами ТОВ «ПТВК» бюджетних коштів при проведенні фінансово - господарських взаємовідносин з Службою автомобільних доріг у Херсонській області, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.