Ухвала

від 19.09.2018 по справі 464/403/18

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/403/18

пр.№ 1-кс/464/2041/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 вересня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32017140000000112 від 27.12.2017 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналівдокументів,тобто можливістьознайомлення зними таїх вилучення,а саме:копій документівсправи зюридичного оформленнявідкриття рахунку № НОМЕР_1 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) за періодз 05.07.2016по 29.05.2017в паперовомута електронномувигляді; копій видатковихордерів такорінців касовихчеків проотримання готівковихгрошових коштівчерез касуБанку,а такожвідповідних довіреностейна отриманняготівкових коштівз рахунку № НОМЕР_1 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017; комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ та інших даних, що перебувають у володінні (приміщенні) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017140000000112, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.12.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугував узагальнений матеріал Держаної служби фінансового моніторингу України, скерований 26.12.2017 ГСУ ДФС України. Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що ФОП ОСОБА_6 в період 2016-2017 років з власних рахунків, відкритих в банківських установах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », знято готівкові кошти на загальну суму 181,01 млн. грн., які надходили від групи компаній, зокрема: ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , в якості оплати наданих послуг та реалізованих будівельних матеріалів. Згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_14 за період 2013-2017 років ФОП ОСОБА_6 задекларовано дохід в розмірі 0,95 млн. грн., що не відповідає проведеним банківськими операціям. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016-2017 років фізичними особами ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні фінансово-господарських операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку, без відображення показників господарської діяльності у податковій звітності суб`єктів господарювання. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) для проведення господарських взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовував рахунок № НОМЕР_1 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Таким чином, в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) зберігаються оригінали документів справиз юридичногооформлення відкриття рахунків, інформація щодо руху коштів, видаткові ордери та корінці касових чеків, дані про трансакції з використанням електронного ключа, матеріалів відеота фото-фіксаціїіз відеокамер відділень,в якихздійснювалось оформленнядокументів справз юридичногооформлення відкриття рахунків. З метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню, часу, місця, способу вчинення кримінального правопорушення, визначення виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, встановлення осіб, задіяних у вчиненні кримінального правопорушення, повноти відображенняв податковійзвітності ФОП ОСОБА_5 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »,ФОП ОСОБА_6 ,ФОП ОСОБА_10 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »,результатів проведенихгосподарських операцій,виникла необхідністьв тимчасовомудоступі додокументів ФОП ОСОБА_5 ,які становлятьбанківську таємницю,шляхом їхвилучення.Беручи доуваги вищевикладенета враховуючи,що вказанідокументи,які становлятьбанківську таємницюпідтверджуватимуть здійсненняфінансових операційв господарськійдіяльності ФОП ОСОБА_5 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »,ФОП ОСОБА_6 ,ФОП ОСОБА_10 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »,з метоюухилення відсплати податків,і маютьсуттєве значеннядля встановленняобставин укримінальному провадженні,зумовлені необхідністюпроведення вподальшому зїх використаннямбухгалтерських експертиз,позапланових документальнихподаткових перевірок,звертається досуду ізвказаним клопотанням.

У суді слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні викладеним, просить таке задовольнити.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогамКПК України, доводить наявність обставин, передбачених ч.ч. 5, 7ст.163 КПК України. З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннямист.162 КПК Україниі містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Виходячи з вищенаведеного, клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159-166,309,369-372,532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_15 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-копій документівсправи зюридичного оформленнявідкриття рахунку № НОМЕР_1 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 );

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017 в паперовому та електронному вигляді;

-копій видатковихордерів такорінців касовихчеків проотримання готівковихгрошових коштівчерез касуБанку,а такожвідповідних довіреностейна отриманняготівкових коштівз рахунку № НОМЕР_1 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017;

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ та інших даних, що перебувають у володінні (приміщенні) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвалиодин місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1ст.166КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1