Ухвала

від 16.11.2018 по справі 642/6432/18

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

16.11.2018

Справа №642/6432/18

Провадження №1-кс/642/3229/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м.Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32015100110000351 від 30.11.2015 заступником начальника 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 клопотання про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , про проведення обшуку нежитлового приміщення.

З клопотання та додатків до нього вбачається, що в проваджені шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС перебувають матеріали кримінального провадження № 32015100110000351 від 30.11.2015 відносно невстановлених досудовим слідством осіб, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.209 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановленими особами створено та придбано з метою прикриття незаконної діяльності ряд суб`єктів підприємницької діяльності, які використовуються підприємствами реального сектору економіки, зокрема на фондовому ринку України, а також створили та придбали ряд суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема: ТДВ «СК «Актив-Гарант» (код ЄДРПОУ 36183979), ТДВ «СК «Біфест» (код ЄДРПОУ 37859390), ТДВ «СК «Власний захист» (код ЄДРПОУ 39439294), ПАТ «СК «Енестра» (код ЄДРПОУ 21606847), ПАТ «СК «Європейська страхова компанія» (код ЄДРПОУ 32825387), ПАТ «СК «Інрезерв» (код ЄДРПОУ 24932642), ТДВ «СК «Київ РЕ» (код ЄДРПОУ ДР 33442139), ПАТ «СК «Кремінь» (код ЄДРПОУ 24559002), ПАТ «СК «Форте» (код ЄДРПОУ 34615026), ТДВ «СК «Хортиця» (код ЄДРПОУ 33836688), ПАТ «СК «Аеліта» (код ЄДРПОУ 31351587) та інші, які придбають послуги з перестрахування та придбають цінні папери у ряду інших страхових компаній, що мають ознаки фіктивності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016 року службові особи ТДВ «СК «Київ РЕ» (код ЄДРПОУ ДР 33442139) здійснювали фінансово-господарські операції під виглядом купівлі-продажу цінних паперів із підприємством, що має встановлені ознаки «фіктивності» - ТОВ «Укрторгкомерс» (код ЄДРПОУ 39598084) на загальну суму 7, 3 млн. грн., що підтверджується відповідним вмотивованим рапортом МОУ ОВПП ДФС.

Також, в під час досудового розслідування кримінального провадження проведено огляд речей і документів, а саме диску, що надійшов у відповідь на запит від Національної комісії цінних паперів та фондового ринку що містить інформацію про укладені договори з цінними паперами, стороною, (в т.ч. торгівцем цінними паперами, емітентом) яких є ряд підприємств, серед яких ТДВ «СК «Київ РЕ». Оглядом встановлено та підтверджено факт проведених фінансових операцій ТДВ «СК «Київ РЕ» із ТОВ «Укрторгкомерс».

В ході проведення слідчих дій, встановлено особу та допитано як свідка ОСОБА_6 , який з 01.11.2015 рахується керівником ТОВ «Укрторгкомерс», який повідомив про свою фактичну непричетність до діяльності даного підприємства, підписав реєстраційні документи на прохання знайомого, проте зареєстрував підприємство без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином, ТОВ «Укрторгкомерс» створене невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі для обготівкування безготівкових коштів під виглядом купівлі-продажу цінних паперів, формування валових витрат іншим підприємствам, зокрема ТДВ «СК «Київ РЕ».

З метою отримання копій підтверджуючих документів фінансово-господарських операцій ТОВ «Укрторгкомерс» із ТДВ «СК «Київ РЕ», в адресу останнього було направлено відповідний запит в порядку ст. 93 КПК України. В подальшому, в адресу СУ ФР ОВПП ДФС від ТДВ «Київ РЕ» надійшов лист-відповідь в якому зазначено, що зазначені у вимозі документи були вилучені в результаті обшуку 26.12.2017 працівниками ГСУ СБ України. Однак, оглянувши протокол обшуку від 26.12.2017 встановлено, що первинні фінансово-господарські документи ТДВ «СК «Київ РЕ» по операціям із ТОВ «Укрторгкомерс» не були відшукані та не вилучалися.

Встановлено, що ТДВ «СК «Київ РЕ» фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 13-Б, а також використовує приміщення за адресою: м. Київ, вул. Еспланадна, 20, офіс 311, де знаходяться фінансово-господарські документи, бухгалтерські документи, які стосуються фінансових операцій із ТОВ «Укрторгкомерс».

Так, під час досудового розслідування кримінального провадження достовірно встановлено, що власником приміщень за адресою: м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 13-Б, згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно від 23.10.2018 № 142268742 є компанія «Ексім трейд груп ЛТД».

В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що в офісних нежитлових приміщеннях, які використовується (орендується) ТДВ «СК «Київ РЕ» (код ЄДРПОУ 33442139), за адресою: м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 13-Б, знаходяться документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТДВ «СК «Київ РЕ» із ТОВ «Укрторгкомерс» (код ЄДРПОУ 39598084) за період 2016-2017 року, а саме: договори, додатки до договорів, документи стосовно операцій на ринку цінних паперів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти звірок, платіжні доручення, довіреності, векселі, сертифікати відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості тощо) по бухгалтерським рахункам, банківські виписки по розрахунковим рахункам, та інші фінансово-господарські документи, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з вищезазначеним підприємством, а також всіх документів, які підтверджують реалізацію придбаних цінних паперів, чисті аркуші або бланки документів з відбитками печаток цих підприємств, чорнові записи, блокноти, робочі зошити та печатки вищевказаних підприємств, у разі необхідності системні блоки комп`ютерів, що містять вищевказані документи в електронному виді, грошові кошти, здобуті злочинних шляхом, які в подальшому можуть забезпечити можливий цивільний позов.

Оскільки вказані речі та документи слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів вчинення кримінального правопорушення, у разі звернення з тимчасовим доступом до речей та документів, існує ймовірність у підміні або знищенні речей та документів, що підтверджуватимуть диспозицію статті 212, 358, 205 КК України, слідчий був вимушений звернутися до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий суддя, вислухавши старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС майора податкової міліції ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню на підставі наступного.

Згідно зі ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчої дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також місце встановлення розшукуваних осіб.

В наданих слідчим матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що в офісних нежитлових приміщеннях, які використовується (орендується) ТДВ «СК «Київ РЕ» (код ЄДРПОУ 33442139), за адресою: м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 13-Б, знаходяться документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТДВ «СК «Київ РЕ» із ТОВ «Укрторгкомерс» (код ЄДРПОУ 39598084) за період 2016-2017 року, а саме: договори, додатки до договорів, документи стосовно операцій на ринку цінних паперів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти звірок, платіжні доручення, довіреності, векселі, сертифікати відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості тощо) по бухгалтерським рахункам, банківські виписки по розрахунковим рахункам, та інші фінансово-господарські документи, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з вищезазначеним підприємством, а також всіх документів, які підтверджують реалізацію придбаних цінних паперів, чисті аркуші або бланки документів з відбитками печаток цих підприємств, чорнові записи, блокноти, робочі зошити та печатки вищевказаних підприємств, у разі необхідності системні блоки комп`ютерів, що містять вищевказані документи в електронному виді, грошові кошти, здобуті злочинних шляхом, які в подальшому можуть забезпечити можливий цивільний позов.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальному провадженню за № 32015100110000351 від 30.11.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 209 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 13-Б, які використовує ТДВ «СК «Київ РЕ» (код ЄДРПОУ 33442139), власником якої згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно від 23.10.2018 № 142268742 є компанія «Ексім трейд груп ЛТД», з метою виявлення і вилучення документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТДВ «СК «Київ РЕ» (код ЄДРПОУ ДР 33442139) із ТОВ «Укрторгкомерс» (код ЄДРПОУ 39598084) за період 2016-2017 року, а саме: договори, додатки до договорів, документи стосовно операцій на ринку цінних паперів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти звірок, платіжні доручення, довіреності, векселі, сертифікати відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості тощо) по бухгалтерським рахункам, банківські виписки по розрахунковим рахункам, та інші фінансово-господарські документи, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з вищезазначеним підприємством, а також всіх документів, які підтверджують реалізацію придбаних цінних паперів, чисті аркуші або бланки документів з відбитками печаток цих підприємств, чорнові записи, блокноти, робочі зошити та печатки вищевказаних підприємств, у разі необхідності системні блоки комп`ютерів, що містять вищевказані документи в електронному вигляді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, які в подальшому можуть забезпечити можливий цивільний позов.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Проведення обшуку доручити слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби та оперативним співробітникам МОУ ОВПП ДФС за дорученням слідчих слідчої групи.

Ухвала надає право проникнути до офісних приміщень які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 13-Б, лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1