Ухвала

від 26.12.2018 по справі 464/6852/18

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/6852/18

пр.№ 1-кс/464/3093/18

У Х В А Л А

про проведення огляду

26 грудня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018140000000092 від 30.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення огляду в квартирі за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 на праві спільної часткової власності. В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018140000000092 від 30.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. Досудовим слідством встановлено, що відповідно до матеріалів №1159/13-01-21-06 від 26.10.2018, які надійшли з ОУ ГУ ДФС у Львівській області невстановлені особи протягом 2018 року, використовуючи підставних осіб, використовували суб`єкти господарської діяльності ТОВ «Галичпром груп» (ЄДРПОУ 42293206), ТОВ «Вестпромсервіс» (ЄДРПОУ 42293756), ТОВ «Інтер Інвест менеджмент» (ЄДРПОУ 42286251), ТОВ «Трейдгруп-Україна» (ЄДРПОУ 42283884), ТОВ «Альстромерія плюс» (ЄДРПОУ 42285813), ТОВ «Альстромерія» (ЄДРПОУ 42285614) та ТОВ «Захід торг ресурс» (ЄДРПОУ 42292815) з метою подальшого прикриття незаконної діяльності пов`язаної з незаконним наданням податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки. Також встановлено, що вищевказані товариства відсутні за своїми юридичними адресами, що підтверджується листами власників (балансоутримувачів) будинків та рапортами оперативного працівника. Окрім цього, дослідженням діяльності вказаних товариств встановлено сумнівність фактичного здійснення господарської діяльності у зв`язку із невідповідністю придбаних товарів, робіт, послуг тим, які в подальшому реалізовувались. Досудовим розслідуванням встановлено, що керівником ТОВ «Галичпром груп» є ОСОБА_4 , засновниками в рівних частках є ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; керівником ТОВ «Вестпромсервіс» є ОСОБА_4 , засновниками товариства в рівних частках ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; керівником ТОВ «Інтер Інвест менеджмент» є ОСОБА_9 , засновниками товариства в рівних частках ОСОБА_10 та ОСОБА_4 ; керівником ТОВ «Трейдгруп-Україна» є ОСОБА_10 , засновниками товариства в рівних частках ОСОБА_9 та ОСОБА_4 ; керівником ТОВ «Альстромерія плюс» є ОСОБА_10 , засновниками товариства в рівних частках ОСОБА_9 та ОСОБА_4 ; керівником ТОВ «Альстромерія» є ОСОБА_9 , засновниками товариства в рівних частках ОСОБА_10 та ОСОБА_4 , що підтверджується витягом облікових карток вказаних товариств з АІС «Податковий блок». Досудовим розслідуванням встановлено, що в серпні 2018 року ТОВ «Захід торг ресурс» здійснювало реєстрацію податкових накладних через електронну скриньку з ір-адреси НОМЕР_1 , в той же час реєстрацію податкових накладних з вказаної ір-адреси через електронну скриньку здійснювало ТОВ «Вест-Трейдком» (ЄДРПОУ 42192703) та ТОВ «Юлайтінг» (ЄДРПОУ 42214339), що підтверджується витягом квитанцій про прийом податкових накладних з журналу електронного декларування (архів електронної звітності) АІС «Податковий блок». Окрім цього оперативними працівниками ОУ ГУ ДФС у Львівській області під час виїзду за адресою реєстрації ОСОБА_4 в ході усної розмови з останнім встановлено, що ОСОБА_4 не відомо проте що він є керівником та засновником вищевказаних товариств. Враховуючи вищевикладене, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення просить надати дозвіл на проведення огляду.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, додатково пояснив, що проведення огляду є необхідним з метою фіксації наявності чи відсутності за місцем проживання керівника та засновника підприємств документів та ресурсів для здійснення діяльності, оскільки за юридичною адресою підприємство не знаходиться.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст.237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

З огляду на викладене та враховуючи необхідність виявлення та фіксації обставин кримінального правопорушення, з огляду на відсутність підприємств за юридичною адресою, з метою з`ясування наявності чи відсутності фінансово-господарських документів ТОВ «Галичпром груп» (ЄДРПОУ 42293206), ТОВ «Вестпромсервіс» (ЄДРПОУ 42293756), ТОВ «Інтер Інвест менеджмент» (ЄДРПОУ 42286251), ТОВ «Трейдгруп-Україна» (ЄДРПОУ 42283884), ТОВ «Альстромерія плюс» (ЄДРПОУ 42285813), ТОВ «Альстромерія» (ЄДРПОУ 42285614), ТОВ «Захід торг ресурс» (ЄДРПОУ 42292815), ТОВ «Вест-Трейдком» (ЄДРПОУ 42192703), ТОВ «Юлайтінг» (ЄДРПОУ 42214339), за місцем реєстрації та проживання засновника та керівника підприємств ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 на праві спільної часткової власності, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для проведення огляду у вказаному приміщенні

Керуючись ст.237 Кримінального процесуального кодексу України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчомудругого ВРКПСУ ФРГУ ДФСу Львівськійобласті ОСОБА_3 дозвіл на проведення огляду в квартирі за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить яка належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 на праві спільної часткової власності.

Строк дії ухвали один місяць.

При проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1