Постанова

від 10.02.2010 по справі 4-59/10

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-59/10

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2010 року

Новокаховський міський суд Херсонської області в складі:

головуючої судді Сапронової Л.В.

при секретарі Фесенко О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Нова Каховка Херсонської області, подання начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка щодо отримання дозволу на вилучення копій документів, -

В С Т А Н О В И В:

Заявник звернувся до суду з зазначеним поданням в якому просив надати дозвіл на вилучення роздруківки про рух та обіг коштів та документів, що стосуються службових осіб ТОВ МНП «Промелектро» посилаючись на те, що 18.12.09 в КОЗП ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка за № 315 зареєстровані матеріали по факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ МНП "Промелектро" (код ЄДРПОУ 25644276; м. Н.Каховка), передбаченого ч.І ст. 212 кримінального кодексу України.

У ході дослідчої перевірки по зазначеним матеріалам, яка проводиться в порядку ст. 97 кримінально процесуального кодексу України встановлено, що ТОВ МНП "Промелектро" з 17.06.98 за № 15011200000000708 зареєстровано в Новокаховському міськвиконкомі, з 25.06.98 перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Нова Каховка.

Так під час дослідчої перевірки в ході аналізу суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів), які мали взаємовідносини з ТОВ МНП "Промелектро" встановлено, що з 21.01.09 по 31.07.09, зазначене підприємство «нібито» мало взаємовідносини з ПП "АГРО СЕІЛ ФП-ДАШ"(код ЄДРПОУ 36191513), яке має ознаки фіктивності.

З 21.01.09 по 31.07.09 року ПП "АГРО СЕІЛ ФП-ДАШи(код ЄДРПОУ 36191513, юридична/фактична адреса: Херсонська обл., м. Каховка, вул. Кооперативна, 1А) "нібито" поставило на адресу ТОВ МНП "Промелектро" електродвигуни на суму 676466,00 грн.

У ході проведених оперативних заходів встановлено, що ПП "АГРО СЕІЛ ФП-ДАІІГ за юридичною/фактичною адресою не знаходиться, відповідно до листа отриманого Каховською ОДПІ за № 2396/7/26-0113 від 23.10.2009 року від Каховського відділення податкової міліції.

Для отримання повної та об'єктивної інформації щодо незаконної діяльності ТОВ МНП "Промелектро" (код ЄДРПОУ 25644276) м. Нова Каховка з іншими суб'єктами господарювання, з метою знешкодження кримінальних схем мінімізації доходів та встановлення осіб, які в них задіяні, що має метою охорону державних інтересів та національної безпеки України, необхідно отримати рішення суду про надання інформації про рух та обіг коштів на банківському рахунку підприємства та повноважень службових осіб підприємства щодо відкриття, внесення змін та закриття рахунку.

В судовому засіданні представник ДПІ м. Нова Каховка підтримав заявлені вимоги.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що подання начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка підлягає задоволенню, оскільки згідно п.4 ст.8 ЗУ “Про оперативно розшукову діяльність” органи державної податкової служби мають право з дозволу суду – витребувати документи та дані, що характеризують діяльність підприємств, установ, організацій, а також спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело опису вилучених документів особам, в яких вони витребуванні, та забезпеченням їх збереження і повернення у встановленому порядку.

З метою проведення повної і об’єктивної перевірки, та прийняття законного рішення, а також недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшій кримінальній справі, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Таким чином, у відповідності до вищенаведеного та керуючись ст.ст. 1,4,7 Закону України “Про державну податкову службу в Україні”, п.4 ст.8 Закону України “Про оперативно розшукову діяльність” суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка щодо отримання дозволу на вилучення копій документів  задовольнити.

Розкрити банківську таємницю відносно ТОВ МНП "Промелектро" (код ЄДРПОУ 25644276), шляхом надання роздруківки (на паперових та електронних носіях) про рух та обіг коштів на розрахунковому рахунку № 260068745 валюта 980 - Українська гривня за період з 01.10.06 по 28.10.09 з обов'язковим зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, датою, змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків):

Надати документи стосовно відкриття/закриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підпису, установчі документи, прикази на призначення (звільнення) службових осіб ТОВ МНП "Промелектро" (код ЄДРПОУ 25644276) за період з 01.10.06 по 28.10.09 в Херсонська обласна дирекція "ОСОБА_1 АВАЛЬ" (МФО 352093), м. Херсон.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя                                     Л.В. Сапронова