Рішення

від 22.02.2010 по справі 2о-83|10

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

 2о-83|10

РІШЕННЯ

Іменем України

22 лютого 2010 року                             м. Донецьк

Київський районний сум м. Донецька у складі

Головуючого судді – Л.М. ПАВЛЕНКО

при секретарі      - О.В. КОВАЛЬОВОЙ

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Київського районного суду м. Донецька справу за заявою  Державної податкової інспекції у Ворошиловському районі м. Донецька  про розкриття банком інформації, яка містить  банківську таємницю, заінтересовані особи – Ф «Донбаське регіональне управління «АТ» Фінростбанк», Товариство з обмеженою відповідальністю «БМ Профі»

ВСТАНОВИВ

ДПІ у Ворошиловському  районі м. Донецька звернулася до Київського районного суду м. Донецька  та просить зобов*язати  установу банку - Ф «Донбаське регіональне управління «АТ» Фінростбанк»  у вигляді інформації про обсяг та обіг коштів на рахунку № 26002235498001 Товариство з обмеженою відповідальністю «БМ Профі» ОКПО 33489109 (83000, м. Донецьк, вул.. Постишева, 99) з дати відкриття рахунку по дату винесення рішення по справі, з обов*язковим вказанням назви та реквізитів контрагентів. В заяві вказав, що постановою господарському суду від 14.01.2010 року ТОВ «БМ Профі» визнано банкрутом.  У зв*язку з ліквідацією ТОВ «БМ Профі» у ДПІ у Ворошиловському районі виникла необхідність у перевірці правильності  повноти обчислення та перерахування до бюджету податків та зборів.  Просив допустити рішення  до негайного виконання.

.

Суд, вивчивши матеріали справи, вважає що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно  до ст. 60 Закону України „Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000р.  інформація  щодо діяльності та  фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім  особам при наданні послуг  банку і розголошення  якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема,  є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан  кореспондентських рахунків банків  у Національному  банку України: операції, які були проведені на користь чи за  дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно п. 5 ст. 11 ЗУ „Про державну податкову  службу в Україні”,  податковий орган має право одержувати  безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків довідки  та/або копії документів  про наявність  банківських рахунків, а на підставі рішення суду  - про обсяг та обіг коштів  на рахунках.

З урахуванням наведеного  суд вважає, що заява Державної податкової інспекції  у Ворошиловському районі м. Донецька   про розкриття банком інформації, яка містить  банківську таємницю, підлягає задоволенню , оскільки ДПІ така інформація потрібна  для проведення  перевірки   з питань дотримання  вимог податкового законодавства.

У відповідності з п.  6 ст. 367 ЦПК України  суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо  юридичних та фізичних осіб.

      Керуючись ст.  ст. 10,11,60,212,213,214,215,218, 289,290 ЦПК України,  ст. 1076 ЦК України,  ст. 60 Закону України „Про банки та банківську діяльність”,  суд

                                                              ВИРІШИВ

Заяву Державної податкової інспекції  у Ворошиловському районі  м. Донецька  про розкриття банком інформації, яка містить  банківську таємницю – задовольнити.

Надати дозвіл про розкриття банківської таємниці установі банку  Ф «Донбаське регіональне управління «АТ» Фінростбанк», МФО 377131 (83114, м. Донецьк, вул.. Таманська, 18)  шляхом надання інформації: про обсяг та обіг коштів на рахунку № 26002235498001 Товариство з обмеженою відповідальністю «БМ Профі» ОКПО 33489109 (83000, м. Донецьк, вул.. Постишева, 99)  з дати  відкриття рахунку по дату винесення рішення по справі, з обов*язковим вказанням назви та реквізитів контрагентів.

.Рішення піддати негайному виконанню.

Копії рішення надіслати ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька, Товариство з обмеженою відповідальністю «БМ Профі», Банківській установі Ф «Донбаське регіональне управління «АТ» Фінростбанк».

 Особа, щодо якої банк розкриває банківську таємницю, або заявник мають право у п'ятиденний строк оскаржити ухвалене судом рішення до апеляційного суду в установленому порядку.

Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

СУДДЯ                            Л.М. ПАВЛЕНКО